——2009年3月3日在嘉禾縣第十五屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長 李仟熊
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告全縣2008年財政預算執行情況和2009年財政預算（草案），請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、2008年財政預算執行情況
2008年，是財政工作克服重重困難，取得顯著成績的一年。一年來，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大和縣政協的監督支持下，在全縣各級各部門的支持幫助下，我們科學應對，知難而進，經受了特大冰災、國際金融危機對財政增收節支的嚴峻考驗，較好地完成了2008年預算任務。
2008年，全縣財政總收入完成2.55億元，為預算的107%，比上年增長22.4%，一般預算收入完成1.43億元，為預算的104%，同比增長16.3%，上劃中央兩稅完成9533萬元，為預算的113%，同比增長33.8%；上劃中省兩個所得稅完成1679萬元，為預算的104%，同比增長18.2%。地方稅收收入完成10741萬元，占地方一般預算收入的比重為75%，比上年提高了0.6個百分點；總稅收完成21953萬元，占財政總收入的比重為86%，比上年提高了1.2個百分點。
財政收入分征管部門完成的情況是：國稅部門完成13013萬元，為預算的116%，同比增長34.2%；地稅部門完成6795萬元，為預算的100%，同比增長15.4%；財政部門完成4324萬元，為預算的98%，同比增長2.1%。
一般預算支出完成51249萬元，為預算的100%，同比增長30.9%。2008年，縣本級財政收支總情況：一般預算收入14320萬元，上級轉移支付和專項補助收入38865萬元，上年結余2313萬元，收入總計55498萬元。全縣財政一般預算支出51249萬元，上解支出1201萬元。結轉下年支出2962萬元，凈結余86萬元，實現了財政收支平衡。2008年，政府性基金收入完成1930萬元，支出1913萬元。
2008年，全縣預算執行和財政工作主要有以下四個特點：
（一）全力促進發展，財政增收后勁增強。一是主動作為，大力支持抗冰救災及災后重建工作。冰災發生后，縣財政緊急安排和調度資金400萬元，并先后爭取上級資金1534萬元，支持抗冰救災和災后重建，確保了煤炭等重點行業及時恢復生產。二是加大投入，著力壯大骨干財源。安排300萬元，支持23個煤礦完善瓦斯抽排系統，實現了增產和安全生產雙贏。煤炭稅費統征收入完成9115萬元，同比增長16.6%。安排鍛鑄造引導資金150萬元，支持鍛鑄造行業提檔升級，鍛鑄造行業實現稅收3012萬元，同比增長22%。安排財源建設引導資金200萬元，并兌現納稅大戶獎和金融機構對接貸款項目獎，支持大項目、大企業發展，金鷹錳業成為我縣首家納稅過千萬元的企業。加大煙水配套資金投入，對種煙農戶實行補貼，入庫煙稅1400萬元，同比增長34.2%。三是突出園區建設，改善發展硬環境。先后籌集1個億重點支持園區基礎設施建設和承接產業梯度轉移。其中，縣財政新增1000萬元，城建投新增2000萬元，支持嘉新路、嘉寧路、嘉禾大道建設，推動園區發展。四是積極研究政策，爭取上級財力支持。2008年，共爭取上級轉移支付和各類專項資金38865萬元，同比增加11125萬元。其中，一般性轉移支付和緩解縣鄉困難轉移支付補助資金11444萬元，同比增加2490萬元；爭取農村義務教育普九還債資金額度5038萬元，在全市排第四位。
（二）堅持勤征細管，財政收入實現平穩較快增長。2008年，我縣財政收入實現了逆勢強勁增長，提前一個月在全市率先完成全年財稅任務，財政總收入增幅居全市第一。一是落實征管責任。收入任務落實到鄉鎮、部門、項目及個人，改進考核辦法，嚴格兌現獎懲，有力促進了入庫。收入在1—3月份負增長后，4月份開始逐漸實現穩步增長。鄉鎮完成財政收入1.39億元，同比增長33.7%。稅收過千萬元的鄉鎮在袁家、城關的基礎上，新增坦坪、龍潭、行廊、肖家等4個鄉鎮。二是創新征管手段。對房地產稅收實行“一體化”管理、“一站式征收”，房地產稅收入庫同比增加356萬元，征管經驗受到省市推介。全面推行國土收入直征改革，實現國土收益1400萬元。針對煤炭價格上揚的有利形勢，及時開征煤炭價格調節資金，全年征收調節資金1989萬元。三是強化財稅稽查。加強稅源監控，加大稽查和征繳力度，堵塞漏洞。2008年，查補煤炭稅費4000萬元。契稅、城鎮土地使用等稅種也實現了顆粒歸倉，應收盡收。
（三）積極優化支出結構，民生保障水平逐步提升。一是干部職工工資和津補貼穩步提高。干部職工工資及時足額發放，并增支2200萬元，落實津補貼政策，人均增加300元/月的工作性津貼。二是支持社會事業和諧發展的力度加大。教育支出完成12511萬元，同比增長26.1%。安排資金1388萬元，從2008年春季學期起免除城市義務教育階段學生學雜費。安排農村義務教育普九債務償還資金2528萬元，實行封閉式運作，償債率達50.2%。籌措資金400萬元支持市第十四屆中小學生運動會在我縣成功舉辦。社會保障和就業支出完成12571萬元，同比增長34.3%?；I集城鄉低保資金1514萬元，擴大城鄉低保覆蓋范圍?；I集廉租住房資金159萬元，幫助26戶城鎮低收入家庭緩解了住房困難。醫療衛生支出3398萬元，同比增長74.6%?；I措資金1838萬元，擴大新型農村合作醫療范圍，新農合參合率為85.2%，增支300多萬元提高參合農民的補助標準。籌集86萬元推行城鎮居民醫療保險。撥付“嬰幼兒奶粉事件”應急處理專項資金41萬元。三是支持新農村投入大幅增長。農林水事務支出完成7037萬元，同比增長22.5%。及時足額發放農資綜合直補、糧食直補、良種補貼和農機具綜合補貼等各項涉農補貼資金2642萬元?；I措資金206萬元，全面鋪開了水稻、油菜、能繁母豬、育肥豬等農產品保險。提高村級組織經費保障水平。村級辦公經費安排1萬元，村主要干部工資增至每年2400元，對離職村支書發放120—240元/年?人的生活補助。安排資金100萬元改建了20個村級組織活動場所。四是為民辦實事資金得到有力保障。2008年，全縣為民辦實事資金投入8709萬元，同比增長42%。
（四）穩步推進財政改革，財政監管進一步加強。一是鄉鎮財政管理有新舉措。實施新一輪鄉鎮財政綜合管理體制，推行“五獎一補”，即稅收增長獎、精簡人員獎、績效評價獎、消赤減債獎、項目建設和招商引資獎、困難補助。共撥付鄉鎮體制補助資金1289萬元，增強了鄉鎮保障能力，有效緩解鄉鎮財政困難。深化“鄉財縣管鄉用”改革，在袁家、城關等5個鄉鎮啟動“村賬鄉代理”工作試點，進一步規范鄉鎮財務管理和津補貼發放。2008年，鄉鎮消赤減債1103萬元。二是部門預算改革有新突破?？茖W制定支出定額標準，實行零基預算，實現基本支出財政代編，項目支出精細化管理。2008年全縣部門預算編制單位109個，增強了政府統籌經濟社會發展的能力。三是國庫集中收付制度改革有新進展。納入國庫集中收付單位增至15個。共辦理直接支付業務7556筆，支付資金8655萬元，支付效率明顯提高。四是財政監督檢查有新辦法。政府采購規模達6948萬元，節支753萬元，節支率為10.8%。財政投資評審項目135個，審核資金9282萬元，審減資金1220萬元，審減率達13.2%。會計核算中心拒付各種不合理開支260萬元。先后組織開展會計信息質量、涉農補貼發放、義務教育收費和清理教育吃“空餉”等專項檢查，查出違紀違規金額189萬元，為財政節支124萬元。
總體來看，2008年財政收支預算執行情況較好。我們也必須清醒地認識到，當前財政運行還存在一些突出矛盾和問題：一是財源結構不優，受市場和宏調政策調控的影響較大，缺乏支柱稅源，財政收入增長后勁乏力；二是財政支出需求越來越旺，財政資金供需矛盾越來越尖銳，財政保障壓力日益加大；三是預算的法制性和約束力還不夠強，各種鋪張浪費的現象還時有發生，財政規范管理和加強監督的任務還很艱巨。這些問題必須要引起高度重視，在今后的工作中切實加以改進和解決。
二、2009年財政預算（草案）
（一）指導思想
2009年預算編制的指導思想是：以科學發展觀為統領，緊緊圍繞縣委、縣政府“保增長、調結構、惠民生、促和諧”的總體思路，全面落實積極財政政策，積極支持經濟發展，依法加強收入征管，進一步優化支出結構，不斷深化財政改革，強化財政監管，全力以赴保民生、保運轉、促發展，為推進全縣經濟社會的和諧健康發展提供堅實的財力保障。
（二）2009年財政預算（草案）
2009年，全縣財政收入預算的總體安排是：財政總收入28959萬元，增長13.4%，其中：地方一般預算收入16110萬元，增長12.5%；上劃中央兩稅11008萬元，增長15.5%；上劃中省所得稅1841萬元，增長9.6%，財政支出預算安排39476萬元，增長18.9%。
2009年支出預算安排原則：一是科學發展，積極穩妥。貫徹落實積極財政政策，增投資，擴內需，促增長。二是加強保障，突出民生。著力保障事關嘉禾長遠發展、全面利益的民生民本方面的資金需要。三是厲行節約，緊縮開支。從嚴控制一般性開支，實行公務購車和用車經費、會議經費、公務接待經費、出國（境）經費“四個零增長”。四是部門預算與綜合預算相結合。將所有財政性資金都納入預算，實行綜合管理，各項收入不能游離財政之外。五是分類分檔管理。按單位性質、收入來源、收入數額分類安排預算。
2009年新增預算支出在嚴格控制一般性支出增長的基礎上，集中財力用于解決群眾最關心、最直接、最現實的利益問題。一是優先保障運轉支出。足額預算干部職工工資津補貼，提高定額補助單位人員經費預算，2009年預算擬安排人員經費18671萬元，同比增加1430萬元。擬安排鄉鎮體制補助900萬元，鄉鎮煤炭稅費手續費260萬元，共增加240萬元。適當增加困難單位、小家小戶業務費及專項經費。二是突出保障民生支出。預算擬安排民生專項經費支出7561萬元，同比增加1540萬元，其中教育專項安排3676萬元，同比增加1169萬元，主要是普九債務化解資金1241萬元，同比增加300萬元；教育經費保障機制資金295萬元，同比增加80萬元；教育費附加670萬元，同比增加280萬元；上級義務教育專項轉移支付資金1360萬元，同比增加353萬元。社會保障和就業專項安排1441萬元，同比增加151萬元，主要是精減退職老職工生活救濟39萬元，同比增加37萬元；廉租住房資金20萬元；預安撫恤101萬元，同比增加37萬元。醫療衛生專項安排2345萬元，同比增加198萬元，主要是新農合配套資金198萬元，同比增加60萬元；城鎮居民醫療保險資金90萬元，同比增加67萬元。三是著力促發展保障重點支出。預算擬增設交通建設資金、政府融資基金、縣內園區建設資金、償債準備金、瓦斯抽排及壁式工作面建設資金共2900萬元。四是加大保障三農支出。預算擬增設林業發展資金、重大動物疫情儲備金、集體林權改革資金共120萬元。
三、搶抓機遇，開拓創新，確保2009年預算任務圓滿完成
（一）更加注重融資投資，強力助推經濟發展。一是打造平臺融資。預算新增1000萬元，支持融資體制改革，搭建城市建設投資、行政經營性資產、資源性資產等三大融資平臺，撬動和吸納信貸資金、企業資金、民間資金參與我縣項目建設。力爭政府融資2個億，支持產業項目和城市基礎設施項目的大投入、大建設。進一步改善企業融資環境，完善金融機構貸款獎勵政策，加快中小企業信用擔保機制建設。積極拓展農發行、開行等信貸融資渠道，千方百計籌資支持重點項目建設，以項目促產業，以產業促財政增收。二是加快承接產業轉移引資。新增園區建設資金500萬元，支持“一區五園”基礎設施和標準廠房建設，推進“百企回鄉創業行動”，著力在承接產業轉移集約化、民營經濟規模化、傳統產業高新化上下功夫，增強縣域經濟競爭力。三是研究政策爭資。抓住國家擴內需、保增長，大幅增加政府投資的機遇，完善激勵機制，加大向上爭項目爭資金的力度，爭取更多的項目和資金傾斜我縣。
（二）更加注重收入精細管理，確保收入任務完成。一是抓嚴收入考核機制。繼續實行財稅收入任務目標管理責任制、“8?33”考核制和“一票否決”制，認真算好時間賬、任務賬、進度賬，確保收入均衡入庫。二是抓實重點稅源征管。堅持依法治稅，加強稅源監控。加大煤炭稅費清欠補征力度，力爭煤炭稅費增長20%。對鍛鑄造實行電度法測算計稅，完善房地產稅收一體化征管機制，加強煙葉稅、契稅等稅收征管，開展煤場稅收、個人所得稅、車輛營業稅的專項清理，確保應收盡收。三是抓細非稅收入管理。嚴格非稅收入“收支兩條線”管理，提高非稅收入信息化管理水平。完善國土收入直征模式，加強國土收入目標管理，力爭國土收益增長30%。推進城市建設項目打捆收費，嚴格規范資產資源“兩個盤活”收入，堵塞漏洞。
（三）更加注重支出監管，提高資金使用效益。一是倡導勤儉節約，大力壓縮一般性開支。牢固樹立過緊日子的思想，從嚴從緊安排各項支出，降低行政成本。全面落實“四個零增長”，確保實現“四個到位”，即民生支出按政策到位，運轉支出按需要到位，法定支出按比例到位，重點支出按要求到位。二是堅持以人為本，力保民生支出。對教育、衛生、社會保障和就業、公共服務、社會治安等“民生工程”資金打足預算，不留缺口。切實落實義務教育免費政策，提高城鄉義務教育中小學公用經費保障水平，幫助困難學生就學。進一步完善醫療基層服務體系和基本醫療保障制度，提高新農合參合農民補助標準。積極落實減免稅費、小額擔保貸款財政貼息、職業培訓補貼等促進就業的財稅政策。繼續完善城鄉居民最低生活保障制度，提高低保補助水平。加大涉農投入，加強農村基礎設施投入，重點支持農村人蓄飲水工程、村莊建設規劃、生態恢復，改善農村生產生活條件。大力推進“家電下鄉活動”和“萬村千鄉”市場工程，拉動農村消費。繼續支持安全體系建設，加強煤礦安全生產、森林防火、食品藥品的安全監管，嚴防安全生產事故。加大文化投入，努力建設文化強縣。加大環保投入，重點支持城鎮污水、垃圾處理等重點工程建設。三是加強跟蹤問效，提高資金使用效益。完善會計集中核算、工資統發、政府采購、財政投資評審等支出監管制度，規范支出行為。強化基礎設施建設，重大投資項目和民生工程資金的使用監督和支出效益評價，確保資金安全、有效。
（四）更加注重創新機制，健全公共財政體系。一是深化部門預算改革。健全支出標準體系，堅持早編、細編預算，嚴格控制預算追加，硬化預算約束。二是完善國庫集中收付改革。納入國庫集中收付的單位擬增加20個，抓好國庫集中收付與會計集中核算的有效結合。三是推進農村綜合改革。完善鄉財縣管鄉用，全面推行村財鄉管鄉用，加強鄉村財政財務規范化管理，嚴格按政策落實涉農惠農資金發放。全面化解農村義務教育普九債務，推動鄉村債務化解工作。推進林權制度改革，完善村級組織運轉經費保障機制。四是加快財稅信息化建設步伐，實現財稅管理的科學化和規范化。
各位代表：2009年是搶抓機遇，加快發展的關鍵之年。做好今年預算及財政工作任務繁重，責任重大。我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，堅定信心，振奮精神，開拓進取，真抓實干，全面完成各項預算及財政工作任務，為推進嘉禾和諧發展作出新貢獻！