摘要:為克服傳統(tǒng)三階段DEA模型在處理跨年面板數(shù)據(jù)時(shí)面臨的異質(zhì)性前沿面以及由此帶來(lái)的SFA估計(jì)困境,本文借鑒改進(jìn)的面板三階段DEA模型對(duì)我國(guó)31個(gè)省(自治區(qū)、直轄市)2012-2016年度的城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率進(jìn)行了測(cè)算。實(shí)證結(jié)果表明:(1)從整體上看,我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率水平處于較高水平,但仍存在一定的效率提升空間;(2)從環(huán)境變量的回歸結(jié)果來(lái)看,城鎮(zhèn)化水平和地方財(cái)政支出水平會(huì)顯著促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升;(3)從區(qū)域角度來(lái)看,我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率存在較為明顯的地區(qū)差異,呈現(xiàn)出東部>西部>中部的格局。在此基礎(chǔ)上,提出了各地區(qū)應(yīng)根據(jù)自身問(wèn)題實(shí)施差異化的效率提升策略、進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出水平和推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)的政策建議。
關(guān)鍵詞:面板三階段DEA模型;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和制度;運(yùn)行效率
我國(guó)政府為應(yīng)對(duì)不斷加劇的人口老齡化帶來(lái)的養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn),解決城鄉(xiāng)居民老有所養(yǎng)的問(wèn)題,在養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)方面進(jìn)行了諸多建設(shè)性工作:相繼于2009年和2011年試點(diǎn)實(shí)施新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn),并于2014年合并為統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)(后文簡(jiǎn)稱“城鄉(xiāng)居保”),這也標(biāo)志著世界上參保人數(shù)最多和受益面最廣的養(yǎng)老保險(xiǎn)安全網(wǎng)就此形成。人社部發(fā)布的《2017年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》顯示,2017年城鄉(xiāng)居保參保人數(shù)達(dá)到5.13億人,其中實(shí)際領(lǐng)取待遇人數(shù)超過(guò)1.56億人。全年城鄉(xiāng)居保基金收入3304億元,基金支出2372億元,基金累計(jì)結(jié)存6318億元。伴隨著基金收支規(guī)模和覆蓋人數(shù)的不斷擴(kuò)大,對(duì)制度的運(yùn)行效率和影響因素進(jìn)行評(píng)價(jià)和分析,有助于我們清晰地發(fā)現(xiàn)城鄉(xiāng)居保在政策設(shè)計(jì)與實(shí)際運(yùn)行中的誤差,進(jìn)一步促進(jìn)該制度的完善。
一、文獻(xiàn)回顧
城鄉(xiāng)居保自運(yùn)行之初就受到學(xué)界高度關(guān)注,部分學(xué)者對(duì)城鄉(xiāng)居保的運(yùn)行效率展開(kāi)過(guò)實(shí)證研究。從方法來(lái)看,多數(shù)學(xué)者選擇運(yùn)用DEA模型來(lái)進(jìn)行研究:王增文、Antoinette Hetzler(2013)采用DEA模型對(duì)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的投入產(chǎn)出效率進(jìn)行了橫向比較和分析。楊秀玲等(2014)運(yùn)用PCA-DEA模型,研究了我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行效率,發(fā)現(xiàn)整體運(yùn)作處于較好水平,但地區(qū)差距較為明顯。劉曉玲、屠堃泰(2017)基于DEA模型評(píng)價(jià)了江蘇省城鄉(xiāng)居保基金的運(yùn)行效率,發(fā)現(xiàn)整體效率不高,且存在較大的地區(qū)差異。馬海超等(2017)運(yùn)用Malmquist模型對(duì)我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的年際動(dòng)態(tài)變化進(jìn)行了分析,發(fā)現(xiàn)中西部地區(qū)尤其是西部地區(qū)的綜合技術(shù)效率增速較快。也有部分學(xué)者運(yùn)用因子分析法分析了城鄉(xiāng)居保制度的績(jī)效水平。許春淑(2012)采用因子分析和模糊綜合評(píng)價(jià)方法評(píng)價(jià)了我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度績(jī)效,發(fā)現(xiàn)地區(qū)發(fā)展不平衡,部分地區(qū)的養(yǎng)老保險(xiǎn)水平與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不協(xié)調(diào)。黃俊輝、李放(2013)運(yùn)用因子分析法研究了我國(guó)27個(gè)省級(jí)行政區(qū)的農(nóng)村養(yǎng)老保障績(jī)效,在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了聚類分析,結(jié)果表明:整體績(jī)效水平偏低,且存在顯著的地區(qū)差異,經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平并非是影響績(jī)效的決定性因素。此外,王翠琴等(2014)基于湖北省部分地區(qū)的調(diào)研數(shù)據(jù),通過(guò)構(gòu)建指標(biāo)評(píng)價(jià)體系,運(yùn)用層次分析法確定各指標(biāo)權(quán)重,發(fā)現(xiàn)新農(nóng)保的實(shí)施處于較低的績(jī)效水平。蘇宗敏,王中昭(2015)利用SFA模型,研究了我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的投入產(chǎn)出效率及影響因素,結(jié)果表明:人口撫養(yǎng)比、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)收入對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出有顯著的正效應(yīng),而受教育程度則具有顯著的負(fù)效應(yīng)。
總體來(lái)看,上述研究為進(jìn)一步分析和研究該問(wèn)題打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。但是,作為效率評(píng)價(jià)的主要方法,運(yùn)用DEA或SFA模型都存在一定的缺陷。DEA模型在測(cè)算效率時(shí)隱含了無(wú)隨機(jī)誤差的假定,且在處理影響因素上有很大的局限性,而SFA方法允許隨機(jī)誤差的存在,需要對(duì)前沿面的形式做出很強(qiáng)的假設(shè)。因此,本文利用可以有效剝離環(huán)境因素和隨機(jī)誤差的三階段DEA方法來(lái)進(jìn)行研究,以期測(cè)算出我國(guó)31個(gè)省份城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行的更為真實(shí)的效率水平,從而為進(jìn)一步完善該制度提供相應(yīng)的政策建議。
二、面板三階段DEA模型構(gòu)建
DEA模型作為評(píng)價(jià)一組具有多投入、多產(chǎn)出的決策單元相對(duì)效率的評(píng)價(jià)工具,最早由Charnes等于1978年提出,并將第一個(gè)DEA模型命名為CCR模型。作為一種非參數(shù)方法,該方法無(wú)需進(jìn)行效率方程的設(shè)定,從而可以避免主觀判斷、客觀要素的量綱和單位以及模型設(shè)定的形式出現(xiàn)誤差等因素的影響,因此該方法受到眾多學(xué)者的青睞。鑒于傳統(tǒng)DEA模型在實(shí)際運(yùn)用中存在的缺陷,F(xiàn)ried等人在2002年提出了三階段DEA模型,將非參數(shù)的DEA模型和參數(shù)方法的SFA(隨機(jī)前沿分析)模型結(jié)合使用,該模型認(rèn)為投入(或產(chǎn)出)的松弛變量是由外部環(huán)境因素、隨機(jī)擾動(dòng)(主要來(lái)自投入、產(chǎn)出數(shù)據(jù)的測(cè)量誤差)和管理無(wú)效率三部分的影響,需要將外部環(huán)境因素和隨機(jī)干擾進(jìn)行剝離才能得到更為真實(shí)的效率值。
需要注意的是,F(xiàn)ried等提出的三階段DEA模型僅適用于截面數(shù)據(jù),當(dāng)運(yùn)用三階段DEA模型測(cè)算跨年度的面板數(shù)據(jù)的效率時(shí),容易面臨各年度前沿面異質(zhì)性的問(wèn)題,由此導(dǎo)致各年度的效率值并不能進(jìn)行直接比較和分析。假設(shè)存在兩個(gè)年份A和B,某決策單元M在B年的效率值高于在A年的效率值,并不能說(shuō)明M在B年的絕對(duì)效率水平增加,僅能說(shuō)明M與B年的效率邊界的距離要小于與A年效率邊界的距離。Cummins等(2003)和黃薇(2009)就明確指出,直接對(duì)不同年份的DEA效率值進(jìn)行比較存在謬誤。由于異質(zhì)性前沿面的存在,在進(jìn)行SFA分析時(shí)也就遇到了難題,無(wú)論是對(duì)N年做N個(gè)截面SFA回歸還是直接做一個(gè)面板SFA回歸,其結(jié)果都是值得商榷的。為解決跨年面板數(shù)據(jù)前沿面不統(tǒng)一以及由此帶來(lái)的SFA估計(jì)困難問(wèn)題,本文借鑒劉自敏等(2014)提出的面板三階段DEA模型來(lái)進(jìn)行效率的測(cè)算。面板三階段DEA模型的具體步驟為:
(一)第一階段:傳統(tǒng)DEA模型(BCC模型)
本文構(gòu)建投入導(dǎo)向下基于規(guī)模報(bào)酬可變的BCC模型,將跨期的面板數(shù)據(jù)整理成截面數(shù)據(jù),同一決策單元在不同的年份視為不同的決策單元,得出各決策單元的投入松弛值。由于DEA模型的使用已較為成熟,本文在此不贅述其表達(dá)式。
(二)第二階段:構(gòu)建面板SFA(隨機(jī)前沿分析)模型
第一階段分析得出的投入變量的松弛值(各決策單元與處于效率前沿面的DMU的投入值比較后的差額)受環(huán)境因素、隨機(jī)擾動(dòng)和管理無(wú)效率三部分的影響,但傳統(tǒng)DEA模型并未考慮到這些因素對(duì)于各變量的松弛值產(chǎn)生的影響,將其全部歸咎于管理無(wú)效率。在本階段通過(guò)構(gòu)建面板SFA模型,把第一階段計(jì)算出的松弛值分解為含有環(huán)境因素、隨機(jī)擾動(dòng)和管理無(wú)效率三個(gè)自變量的函數(shù),從中剔除環(huán)境因素和隨機(jī)擾動(dòng)的影響,構(gòu)造的SFA回歸方程表達(dá)式如下:
在使用面板SFA進(jìn)行測(cè)算時(shí),需要運(yùn)用時(shí)變衰退模型進(jìn)行估計(jì),對(duì)估計(jì)出來(lái)的衰退系數(shù)η進(jìn)行檢驗(yàn),如果拒絕η=0的原假設(shè),則說(shuō)明應(yīng)使用時(shí)變衰退模型,如果接受η=0,則使用非時(shí)變模型進(jìn)行估計(jì)。
(三)第三階段:傳統(tǒng)DEA模型(BCC模型)
三、指標(biāo)選取及數(shù)據(jù)來(lái)源
(一)投入產(chǎn)出指標(biāo)
城鄉(xiāng)居保的投入主要包括基金收入和參保人數(shù)兩部分。在產(chǎn)出指標(biāo)的選擇上,本文確定了以下五個(gè):基金支出、待遇領(lǐng)取人數(shù)、參保率、基金累計(jì)結(jié)余、養(yǎng)老金替代率。待遇領(lǐng)取人數(shù)是養(yǎng)老保險(xiǎn)的直接產(chǎn)出。多數(shù)學(xué)者在衡量養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋程度時(shí)多選用覆蓋率(參保人數(shù)/地區(qū)總?cè)丝冢疚恼J(rèn)為該指標(biāo)可能存在一些偏誤,故選取參保率(參保人數(shù)/應(yīng)參保人數(shù)),這一指標(biāo)來(lái)衡量城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的覆蓋程度,其中應(yīng)參保人數(shù)計(jì)算公式為地區(qū)15歲以上人口數(shù)減去城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)。一個(gè)可持續(xù)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)該具備充足的資金支付能力,避免出現(xiàn)入不敷出的情況,本文采用基金累計(jì)結(jié)余指標(biāo)來(lái)衡量城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的資金給付能力。養(yǎng)老金替代率指標(biāo)是國(guó)際上一般用來(lái)衡量養(yǎng)老金水平和養(yǎng)老保障程度的一個(gè)關(guān)鍵指標(biāo),一般為老年人口養(yǎng)老金與某種特定收入之比,由于城鄉(xiāng)居保的參保人數(shù)中農(nóng)村居民占絕大多數(shù),本文以人均養(yǎng)老金/農(nóng)村居民人均純收入來(lái)表示城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的養(yǎng)老金替代率。
(二)環(huán)境變量及假設(shè)
環(huán)境變量,是指那些除投入、產(chǎn)出變量之外,對(duì)效率確實(shí)有影響但又不受樣本主觀可控且在短時(shí)間內(nèi)無(wú)法改變的因素。基于文獻(xiàn)以及數(shù)據(jù)的可得性,本文主要考慮以下環(huán)境變量對(duì)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的影響:
1、地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行,離不開(kāi)政府財(cái)政的補(bǔ)貼和支持,與地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有一定的聯(lián)系。一般認(rèn)為,地區(qū)經(jīng)濟(jì)實(shí)力越強(qiáng),基礎(chǔ)條件就越好,各方面的社會(huì)保障水平就越高;從另一方面來(lái)講,地區(qū)經(jīng)濟(jì)實(shí)力越強(qiáng),投入越多,造成冗余和浪費(fèi)的風(fēng)險(xiǎn)也越大,反而會(huì)造成城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的下降。本文以地區(qū)GDP增長(zhǎng)率來(lái)表征地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的變動(dòng)。
2、城鎮(zhèn)化水平。一方面,城鎮(zhèn)化往往伴隨著資本和勞動(dòng)力在各個(gè)城鎮(zhèn)集聚,這種“集聚”效應(yīng)會(huì)促進(jìn)本地就業(yè)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,促進(jìn)城鄉(xiāng)居民收入水平的提升,為地方財(cái)政補(bǔ)貼和個(gè)人繳費(fèi)提供了更好的物質(zhì)條件;另一方面,城鎮(zhèn)化水平有利于促進(jìn)農(nóng)村居民主觀意識(shí)向市民的轉(zhuǎn)化,吸引城鄉(xiāng)居民加入到城鄉(xiāng)居保這一公共服務(wù)中來(lái)(王曉潔、王麗,2015)[18]。預(yù)計(jì)城鎮(zhèn)化水平會(huì)促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升。
3、老年人口撫養(yǎng)比。人口結(jié)構(gòu)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的運(yùn)行效率會(huì)有一定的影響,伴隨我國(guó)老齡化程度的不斷上升,老年人口撫養(yǎng)比也隨即提高,老年人口對(duì)城鄉(xiāng)居保基金的需求就越大,需要更多資金來(lái)保障,城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率將難以保證。本文以老年人口撫養(yǎng)比來(lái)衡量老齡化程度對(duì)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的影響。
4、地方財(cái)政支出水平。財(cái)政補(bǔ)助收入一直是城鄉(xiāng)居保基金收入的主要組成部分,地方公共財(cái)政支出水平的提高,有利于增加城鄉(xiāng)居保基金總量,激勵(lì)居民參保,從而促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升。本文以地方公共財(cái)政支出占地區(qū)GDP的比例來(lái)衡量地區(qū)公共財(cái)政支出水平。
5、時(shí)期變量和制度并軌虛擬變量。由于本文采用的是面板數(shù)據(jù),制度運(yùn)行時(shí)間的長(zhǎng)短可能對(duì)制度運(yùn)行效率產(chǎn)生一定的影響;此外,城鄉(xiāng)居保制度在2014年度進(jìn)行了整合,在個(gè)人繳費(fèi)檔次以及基礎(chǔ)養(yǎng)老金方面有了一定程度的提升,制度并軌因素對(duì)城鄉(xiāng)居保制度的效率可能也有一定的影響。
(三)數(shù)據(jù)來(lái)源
城鄉(xiāng)居保制度雖然于2014年合并實(shí)施,但數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)口徑可追溯到2012年,為保證數(shù)據(jù)的一致性,本文研究我國(guó)2012-2016年31個(gè)省級(jí)單位的城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率。投入、產(chǎn)出指標(biāo)及環(huán)境變量的數(shù)據(jù)均來(lái)源于本年度的《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》和各省份統(tǒng)計(jì)年鑒。為分析我國(guó)各地區(qū)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率存在的差異,將我國(guó)31個(gè)省級(jí)行政單位劃分為東部、中部和西部地區(qū)。
四、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度運(yùn)行效率的實(shí)證研究
(一)第一階段結(jié)果分析
根據(jù)投入產(chǎn)出指標(biāo)的原始數(shù)據(jù),運(yùn)用DEAP2.1軟件對(duì)2012-2016年度城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率進(jìn)行了測(cè)算,表2展示了樣本年度內(nèi)各省份城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的均值以及2016年的規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)。
從表2的計(jì)算結(jié)果可以看出,在不考慮外部環(huán)境因素和隨機(jī)誤差的情況下,可以得出如下結(jié)果:(1)從整體來(lái)看,樣本年度內(nèi)我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率良好,綜合技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率均值分別為0.842、0.915、0.922,還存在較大的進(jìn)步空間。在所有省份中,天津和上海在樣本年度內(nèi)一直位于效率前沿面上,其他省份在純技術(shù)效率和規(guī)模效率方面都存在一定的提高空間。(2)從地區(qū)角度來(lái)看,我國(guó)東部、中部和西部地區(qū)的綜合技術(shù)效率均值分別為0.900,0.799和0.818,呈現(xiàn)出東部>西部>中部的局面,西部和中部地區(qū)的綜合技術(shù)效率均值未達(dá)到全國(guó)平均水平。(3)綜合技術(shù)效率可以進(jìn)一步分解為純技術(shù)效率和規(guī)模效率,即綜合技術(shù)效率=純技術(shù)效率×規(guī)模效率。較低的規(guī)模效率和純技術(shù)效率分別是制約中部和西部地區(qū)效率提升的主要原因。(4)從2016年所呈現(xiàn)出的規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)來(lái)看,北京、天津等5個(gè)省份處于規(guī)模報(bào)酬不變狀態(tài),絕大多數(shù)省份處于規(guī)模報(bào)酬遞減狀態(tài),僅新疆和寧夏處于規(guī)模報(bào)酬遞增狀態(tài),表明這兩個(gè)省份繼續(xù)增加投入會(huì)對(duì)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升有積極作用。
(1)GDP增長(zhǎng)率。該變量對(duì)基金收入松弛和參保人數(shù)松弛的回歸系數(shù)均為負(fù),但沒(méi)有通過(guò)顯著性檢驗(yàn),表明地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有利于促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升。可能的原因是,地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高,地方政府財(cái)力越充裕,會(huì)提高在城鄉(xiāng)居保“入口”處和“出口”處的補(bǔ)貼力度;同時(shí),人均收入水平得以提升,掃除和降低了因個(gè)人無(wú)力繳費(fèi)而無(wú)法參與城鄉(xiāng)居保制度的可能性,促進(jìn)城鄉(xiāng)居保產(chǎn)出水平的提升,提高養(yǎng)老金替代率水平和城鄉(xiāng)居保覆蓋率,從而促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升。
(2)城鎮(zhèn)化水平。城鎮(zhèn)化水平對(duì)基金收入松弛和參保人數(shù)松弛的回歸系數(shù)均為負(fù),且通過(guò)了顯著性檢驗(yàn),表明伴隨著城鎮(zhèn)化引致的生產(chǎn)要素的匯聚,推動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展,緩解了地方財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居保的補(bǔ)貼壓力,另外隨著農(nóng)民主觀意識(shí)向市民的轉(zhuǎn)化,對(duì)城鄉(xiāng)居保這一典型的公共服務(wù)的需求更加強(qiáng)烈,提高促進(jìn)城鄉(xiāng)居保覆蓋率,有利于促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升,與前文的假設(shè)一致。
(3)老年人口撫養(yǎng)比。該變量對(duì)基金收入松弛和參保人數(shù)松弛的回歸系數(shù)均為負(fù),但沒(méi)有通過(guò)顯著性檢驗(yàn),表明老年人口撫養(yǎng)比有利于促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升。一方面,隨著老年人口撫養(yǎng)比的提高,這種養(yǎng)老的緊迫性會(huì)促使城鄉(xiāng)居民參與到該制度中來(lái),促進(jìn)覆蓋率的提升,政府也會(huì)加大相應(yīng)的財(cái)政投入和補(bǔ)貼;另一方面,城鄉(xiāng)居保規(guī)定年滿60周歲并繳費(fèi)滿15年的居民可以按月領(lǐng)取養(yǎng)老金待遇,在現(xiàn)收現(xiàn)付制下,領(lǐng)取養(yǎng)老金的居民越高,表明該制度的運(yùn)行效率就可能越高(彭鍛煉,2016)。
(4)地方財(cái)政支出水平。該變量對(duì)基金收入松弛和參保人數(shù)松弛的系數(shù)為負(fù)且通過(guò)了10%顯著性水平上的檢驗(yàn),表明地方財(cái)政支出水平有利于促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升。這是因?yàn)椋旱胤截?cái)政支出在城鄉(xiāng)居保中主要用于補(bǔ)貼,財(cái)政支出水平的增加有利于居民參保,促進(jìn)參保率的提升,另一方面也會(huì)增加基礎(chǔ)養(yǎng)老金和人均待遇水平的提升,從而提升城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率。
(5)時(shí)期變量和制度并軌變量。時(shí)期變量的系數(shù)對(duì)基金收入松弛和參保人數(shù)松弛的系數(shù)均為正,但沒(méi)有通過(guò)顯著性檢驗(yàn),表明隨著時(shí)間的推移,可能會(huì)造成基金收入松弛和參保人數(shù)松弛的增加。制度并軌變量有利于減少基金收入松弛,但是會(huì)顯著增加參保人數(shù)的松弛。
(三)第三階段結(jié)果分析
從第二階段結(jié)果可知,上述環(huán)境變量和隨機(jī)誤差對(duì)于各省份的城鄉(xiāng)居保基金收入松弛和參保人數(shù)松弛均有影響,因此,必須調(diào)整原投入變量,使所有地區(qū)面臨同樣的環(huán)境與運(yùn)氣,進(jìn)而考察其真實(shí)的城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率。根據(jù)第二階段最后得出的調(diào)整后的投入變量數(shù)值,替換第一階段原始投入值再次運(yùn)用投入導(dǎo)向下的BCC模型在統(tǒng)一前沿面下進(jìn)行效率測(cè)度,得出第三階段各省份城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率及2016年度的規(guī)模報(bào)酬情況,并列出了第一階段和第三階段效率值之間的變動(dòng)情況,測(cè)算結(jié)果如表2所示。
從表2可以看出,在剔除環(huán)境因素和隨機(jī)干擾的影響之后,對(duì)比發(fā)現(xiàn),兩階段的測(cè)算結(jié)果存在一定偏差,表明第二階段構(gòu)建SFA模型進(jìn)行估計(jì)是有意義的。對(duì)比第一、第三階段的計(jì)算結(jié)果可以看出:
(1)從總體上看,第三階段我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行的綜合技術(shù)效率、純技術(shù)效率和規(guī)模效率均值分別為0.915,0.966 和0.948,較第一階段有所提升,主要來(lái)源于純技術(shù)效率的提升。第三階段位于效率前沿面上的省份是上海和西藏,西藏在第一階段綜合技術(shù)效率均值為0.997,表明這兩個(gè)地區(qū)的城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率非常穩(wěn)健。天津和吉林的效率水平均有所下降,其中天津不再位于效率前沿面上,下降幅度達(dá)到8%,表明這兩個(gè)地區(qū)在第一階段的效率值或許與其外部環(huán)境和經(jīng)營(yíng)運(yùn)氣有關(guān),并不能反映其真實(shí)的管理水平。
(2)從地區(qū)角度來(lái)看,在第三階段東部、中部和西部地區(qū)的綜合技術(shù)效率均值分別為0.949,0.872和0.913,和第一階段的結(jié)論保持一致,依舊呈現(xiàn)出東部>西部>中部的格局,其中西部地區(qū)的綜合技術(shù)效率均值提升幅度最為明顯,中部地區(qū)次之。究其原因,東部地區(qū)較高的純技術(shù)效率和規(guī)模效率確保了綜合技術(shù)效率領(lǐng)先,這與東部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和財(cái)力相匹配。西部地區(qū)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率優(yōu)于中部地區(qū),可能的解釋是:和中部地區(qū)相比,近些年西部地區(qū)在社會(huì)保障和民生方面獲得的中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付更多。另外,在城鄉(xiāng)居保的補(bǔ)貼方面,和中部地區(qū)相比,西部地區(qū)對(duì)于個(gè)人繳費(fèi)的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)更高,對(duì)參保對(duì)象具有更強(qiáng)的吸引力。兩個(gè)階段的效率值測(cè)算結(jié)果都表明較低的規(guī)模效率是制約中部地區(qū)效率提升的關(guān)鍵,表明中部地區(qū)在城鄉(xiāng)居保制度上的投入尚未達(dá)到最佳規(guī)模,需要進(jìn)一步在“應(yīng)保盡保”上下功夫,加強(qiáng)政策宣傳,增加基金收入。
(3)從全國(guó)純技術(shù)效率均值來(lái)看,由第一階段的0.915提升到第三階段的0.966,提升幅度為5.6%。從地區(qū)的純技術(shù)效率均值來(lái)看,東、中、西部效率均值分別為0.978,0.958和0.960,西部和中部地區(qū)的提升幅度較為明顯,但都低于全國(guó)均值。在所有省份中,新疆地區(qū)的純技術(shù)效率提升幅度最為明顯,達(dá)到29.3%。
(4)從規(guī)模效率來(lái)看,東、中、西部地區(qū)規(guī)模效率均值分別為0.969,0.912和0.951,中部地區(qū)的規(guī)模效率提升幅度最為明顯,增幅達(dá)4.0%,但仍低于全國(guó)平均水平,較低的規(guī)模效率仍是制約中部地區(qū)效率提升的主要原因。在所有省份中,河南的規(guī)模效率提升幅度最為明顯,增幅達(dá)13.1%。有9個(gè)省份的規(guī)模效率均值呈現(xiàn)一定程度的下降。
(5)對(duì)比第一階段,除寧夏和新疆仍處于規(guī)模報(bào)酬遞增狀態(tài)外,遼寧、海南、吉林和內(nèi)蒙古4個(gè)省(自治區(qū))也變?yōu)橐?guī)模報(bào)酬遞增狀態(tài),表明這些省份的城鄉(xiāng)居保規(guī)模尚未達(dá)到自身技術(shù)水平和管理效率下的最適規(guī)模,應(yīng)適當(dāng)增加城鄉(xiāng)居保的投入。
圖1 效率水平分布圖
“雙高型”是指純技術(shù)效率和規(guī)模效率均高于0.9,共有北京、天津等26個(gè)省份處于這一類型,表明這26個(gè)省份的城鄉(xiāng)居保制度的內(nèi)部管理水平和投入規(guī)模較好,處于領(lǐng)先地位。“高低型”是指純技術(shù)效率高于0.9,規(guī)模效率低于0.9的類型,處于這一類型的是中部地區(qū)的安徽、河南和湖南三個(gè)省份。如前所述,雖然城鎮(zhèn)化水平和財(cái)政支出水平會(huì)在一定程度上促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升,但是規(guī)模效率仍是制約“高低型”省份的關(guān)鍵因素,政策宣傳不到位、居民參與度不高是主要原因,需要進(jìn)一步加強(qiáng)政策宣傳,適度“入口”和“出口”的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)以增強(qiáng)政策吸引力,努力實(shí)現(xiàn)“應(yīng)保盡保”。“低高型”指的是規(guī)模效率高于0.9,而純技術(shù)效率低于0.9的類型,處于這一類型的由福建和云南兩個(gè)省份,表明這兩個(gè)省份需要進(jìn)一步促進(jìn)純技術(shù)效率的提升,改進(jìn)的策略就是提高對(duì)城鄉(xiāng)居保制度的內(nèi)部管理水平,應(yīng)控制資金的擴(kuò)張并注重提高資金的運(yùn)營(yíng)和收益。
五、研究結(jié)論與政策建議
(一)研究結(jié)論
傳統(tǒng)的三階段DEA模型在處理跨年度的面板數(shù)據(jù)時(shí)容易面臨異質(zhì)性前沿面以及由此帶來(lái)的SFA估計(jì)困境的難題,本文借鑒改進(jìn)的面板三階段DEA模型對(duì)我國(guó)31個(gè)省份2012-2016年度的城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率進(jìn)行了測(cè)算。通過(guò)三階段DEA模型的計(jì)量和結(jié)果分析,本文得到如下結(jié)論:
(1)從整體上看,我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率水平處于較高水平,但仍存在一定的效率提升空間。對(duì)比第一階段效率值可以知道,環(huán)境因素和隨機(jī)干擾對(duì)城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率具有顯著的影響,在剔除環(huán)境因素的影響之后,各地區(qū)綜合技術(shù)效率、純技術(shù)效率、規(guī)模效率的均值均有一定程度的上升,綜合技術(shù)效率均值的提升受純技術(shù)效率均值和規(guī)模效率均值提升的共同影響所致。這說(shuō)明,和第一階段的效率值結(jié)果相比,第三階段的結(jié)果能夠更加真實(shí)的反映各地區(qū)的城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率,如若不考慮環(huán)境因素和隨機(jī)干擾的影響,將會(huì)在一定程度上低估我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率。
(2)從第二階段面板SFA的回歸結(jié)果來(lái)看,城鎮(zhèn)化水平和地方財(cái)政支出水平會(huì)顯著促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度運(yùn)行效率的提升;地區(qū)GDP增長(zhǎng)率和老年人口撫養(yǎng)比的回歸系數(shù)均為負(fù),但是沒(méi)有通過(guò)顯著性檢驗(yàn),表明這兩個(gè)指標(biāo)在一定程度上也能促進(jìn)城鄉(xiāng)居保制度的提升;時(shí)間變量將會(huì)在一定程度上抑制城鄉(xiāng)居保制度效率的提升,而制度并軌變量有利于減少基金收入松弛,但是會(huì)增加參保人數(shù)松弛。
(3)從區(qū)域角度來(lái)看,第一階段和第三階段的結(jié)果均表明我國(guó)城鄉(xiāng)居保制度的運(yùn)行效率存在較為明顯的地區(qū)差異,呈現(xiàn)出東部>西部>中部的格局,這與我國(guó)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展水平現(xiàn)狀不太相符。究其原因,我國(guó)東中西部地區(qū)之間存在較大的資源稟賦和發(fā)展水平差距,東部地區(qū)全面優(yōu)于中部和西部地區(qū)。此外,西部地區(qū)由于純技術(shù)效率和規(guī)模效率都比較高,因此總體上好于中部地區(qū),中部地區(qū)的綜合技術(shù)效率偏低主要受制于較低的規(guī)模效率,還存在較大的提升空間。
(二)政策建議
(1)各地區(qū)應(yīng)根據(jù)自身問(wèn)題實(shí)施差異化的效率提升策略。處于“雙高型”的省份在保持現(xiàn)有純技術(shù)效率和規(guī)模效率水平的基礎(chǔ)上,可嘗試促進(jìn)效率值的進(jìn)一步提升;處于“高低型”的省份,需要進(jìn)一步促進(jìn)規(guī)模效率的提升,需要加強(qiáng)政策宣傳,適度增加個(gè)人繳費(fèi)的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn),吸引居民參保,增加基金收入,并保持目前較高的內(nèi)部管理水平;處于“低高型”的省份需要進(jìn)一步促進(jìn)純技術(shù)效率的提升,改進(jìn)的策略就是提高對(duì)城鄉(xiāng)居保制度的內(nèi)部管理水平,應(yīng)控制資金的擴(kuò)張并注重提高資金的運(yùn)營(yíng)和收益。
(2)進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出水平。針對(duì)當(dāng)前城鄉(xiāng)居保制度支出效率顯著存在的地區(qū)差異,中西部地區(qū)尤其是中部地區(qū)的政府應(yīng)進(jìn)一步注重在城鄉(xiāng)居保的“入口”和“出口”處進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)貼,加強(qiáng)政策宣傳,激勵(lì)居民參保,擴(kuò)大基金總量,提升養(yǎng)老金待遇,從而縮小地區(qū)差距。
(3)推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。伴隨著城鎮(zhèn)化水平的提升,需要進(jìn)一步縮小優(yōu)化公共產(chǎn)品和公共服務(wù),促進(jìn)城鄉(xiāng)公共服務(wù)均等化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn),積極參與、引導(dǎo)和配合各種生產(chǎn)要素的自由流動(dòng),縮小地區(qū)間的經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距,實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、資源節(jié)約、發(fā)展均衡的城鎮(zhèn)化,最大程度地發(fā)揮城鎮(zhèn)化水平對(duì)城鄉(xiāng)居保制度的促進(jìn)效應(yīng)。
(作者胡揚(yáng)名系湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)公共管理與法學(xué)學(xué)院教授;李濤系湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)公共管理與法學(xué)學(xué)院2015級(jí)碩士研究生。中國(guó)鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自:《農(nóng)林經(jīng)濟(jì)管理學(xué)報(bào)》2019年第6期)
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