編者按：為了掌握和分析我省縣域金融生態的現狀，進一步推動全省金融生態建設工作，湖南省金融生態建設工作領導小組特聘請國內享有學術盛譽的研究機構——湖南大學金融管理研究中心，對全省所有縣（市）2008年度金融生態進行了評估，并出具了《2008年度衡陽市縣域金融生態評估報告》，現將評估報告予以公布。

 

引言

為優化金融生態環境，促進地方經濟發展，今年以來，衡陽市委、市政府召開了全市整治和優化金融生態動員大會，出臺了《關于優化金融生態環境促進經濟發展的實施意見》、《衡陽市守信激勵與失信懲戒實施辦法》、《關于做好國家公職人員拖欠銀行貸款清收工作的通知》等一系列文件，這些文件以保護金融債權為重點，促進社會信用環境的持續好轉為目標。

金融生態是與金融機構和金融市場生存發展具有互動關系的各種因素的總和，它與地區資金流動和金融發展彼此關聯、相互促進，形成一個動態平衡的有機體。良好的金融生態包括穩定的經濟環境、完善的法治環境、和諧的信用環境以及規范的金融運行等方面。

良好的金融生態環境，有利于促進經濟與金融良性互動；有利于優化投融資環境，促進經濟快速健康發展；有利于理順金融機構與企業的關系，促使金融機構加大對地方授信的力度；有利于地方經濟競爭力的增強。良好的金融生態可以更好地發揮金融業促進國民經濟持續、健康發展的重要作用。

今年4月份以來，湖南大學金融管理研究中心受湖南省金融生態建設工作領導小組委托，組織一批專家學者，構建科學的金融生態評估指標體系，運用數學模型方法等評估手段，采集經濟、金融、法治等相關數據，對2008年度衡陽市縣域金融生態進行了客觀評估，分析現狀，探討優化金融生態的途徑，提出改善對策和措施。

 

一、金融生態評估指標體系與評估方法

（一）指標體系構建原則

金融生態評估指標體系的構建，除滿足統計指標體系構建的原則以外，還應遵循如下原則：

第一，層次性原則。金融生態本身體現了不同的層級結構，評價金融生態時應考慮這種層級結構。因此，將金融生態評估指標體系分為三個層次，即項目層，子項目層和原始指標層。構建指標體系時，項目層的指標通過子項目層細化，子項目層的指標通過原始指標層細化。

第二，定量分析為主、定性分析為輔的原則。評估指標體系原始指標層全部采用相關部門提供的數據。考慮到個別指標的數據存在局限性，本課題組通過問卷調查的方式在定性分析基礎上補充相關數據。

（二）指標體系基本結構

根據指標體系構建的原則，我們將縣域金融生態分解為法治環境、經濟基礎、信用環境和金融運行四個部分。

1.法治環境

良好的法治環境能夠保證金融生態的規范有序，維護金融生態的穩定性和多樣性。相關法律法規的執行力度是地區金融生態良性發展的保障，既能使金融主體權益得到保護，有效遏制惡意信用欺詐和逃廢金融債務等不良行為的發生；又能有效地使金融機構加強內部控制與經營管理。因此，法治環境是構成金融生態的重要內容之一。考慮到資料的可獲得性和指標的可量化要求，從司法力度與金融債權保護兩個方面對區域法治環境做出評估，以此衡量地區司法機構處理金融案件的審判以及執行力度。

2.經濟基礎

經濟基礎代表著縣域經濟的產出能力，與整體金融資產質量和金融發展水平有直接的互動關系。因此，區域經濟基礎是當地金融生態的重要組成部分，可以從發展水平、投資消費、收入水平三方面評估經濟基礎對區域金融生態的影響。為了促進兩型社會的建設，在發展水平的指標版塊中，設立了反映資源節約和環境友好的指標。

3.信用環境

良好的信用環境是金融生態有序運行的前提，健康、完善的信用環境能保證債權人的利益，約束債務人的行為，促進金融與經濟的良性互動。信用環境的優劣對金融生態起著極其重要的作用。評估的指標體系中將信用環境分為社會信用和中介服務兩個子項目，社會信用從企業單位、事業單位、政府部門和個人四個方面進行考察；中介服務從注冊律師數、注冊會計師數和貸款擔保情況等幾個方面進行考察。

4.金融運行

金融運行指標反映了金融機構相關業務的情況，包括金融發展、流動性、盈利能力、風險狀況和金融意識五個方面。與金融生態上述三個方面不同的是，金融運行直接與金融機構掛鉤，通過金融機構的業務指標來體現。考慮到金融機構與金融生態的高度相關性，應將金融運行作為評估金融生態的重要內容。

衡陽市所轄7個縣（市）的金融生態評估指標體系分為3個層次，由4個項目、12個子項目和66個指標組成。

（三）評估方法

采用層次分析法對衡陽市所轄七縣（市）的金融生態進行綜合評估。工作流程為：①原始數據標準化。②確定各層次指標權重。③逐層計算并匯總得到綜合得分。

原始數據標準化采用正態標準化和累積概率分布對各指標原始數據予以統一處理，將各指標原始數據轉化為無量綱的0-100分的數值，同時對逆向指標數據進行正向化處理。

經過標準化處理的數據，即可用于各指標得分的計算。根據層次分析法的要求，指標得分逐層匯總時需要確定各層次指標的權重。對于原始指標層，采用簡單平均歸一化確定指標的權重，對于項目層和子項目層各指標，采用層次分析法確定各指標的權重。

（四）數據來源渠道

統計數據由中國人民銀行長沙中心支行和中國人民銀行省內各市州中心支行提供。所采集的數據為2008年度數據。其中法治環境方面的數據主要來自各地司法部門，經濟基礎方面的數據主要來自各地統計局，信用環境方面的數據主要來自各地發改委、商業銀行、銀行同業協會、司法局、律師協會、會計師事務所、注冊會計師協會、擔保機構等，金融運行方面的數據主要來自各地人民銀行分支機構、銀監分局、商業銀行、保險機構、農村信用社、統計局等。

為彌補法治環境和信用環境個別指標存在的局限性，提高綜合評估的客觀性和準確性，對法治環境和信用環境進行了專家問卷調查。這兩方面指標的得分分別通過原始數據處理和調查問卷得到，原始數據經由模型處理得到的分值占70%，調查問卷數據處理得到的分值占30%。衡陽市調查問卷的對象來自中國人民銀行衡陽市中心支行、市銀監分局、市中級人民法院、市經濟委員會、市發展和改革委員會、國有商業銀行市分行、省農村信用聯社市辦事處等相關部門負責人和金融機構的高級管理人員。省內其他市州的調查問卷對象及數據處理采取同樣的方法。經濟基礎和金融運行這兩個方面的得分直接采用原始數據并通過模型測算得到。

 

二、金融生態評估結果及分析

（一）七縣（市）金融生態得分情況

金融生態評估指標體系，依據層次分析法確定項目層和子項目層指標的權重（項目層指標的權重見圖1），再由下而上逐層進行計算和匯總，綜合評估得出各縣（市）金融生態分值。七縣（市）金融生態評估綜合得分及法治環境、經濟基礎、信用環境、金融運行四個項目得分。

（二）七縣（市）金融生態評估分析

信用環境所占權重最大，達到30.74%，表明信用環境在金融生態中占有重要的支撐作用；經濟基礎的權重僅次于信用環境，達到了28.12%；法治環境的權重為26.59%，說明法治環境對金融生態影響較大；金融運行的權重相對較小，但其對金融生態的作用不可忽略，達到14.56%。

1．信用環境

信用環境其中體現在社會信用和中介服務兩個方面。從社會信用看，近年來各縣（市）加強了信用環境建設，采取舉措打造地方信用品牌，經濟主體信用意識不斷增強，信用環境逐步好轉。但在經濟主體信用意識有所好轉的情況下，行政事業和公職人員拖欠銀行貸款情況依然存在，且各縣（市）不平衡。在各縣（市）中，耒陽市社會信用環境相對較好，近年來耒陽市通過開展金融安全區創建活動，加強社會誠信宣傳，大力清收拖欠銀行貸款，打擊惡意逃廢債行為，信用環境得到明顯改善，其社會信用也表現出“一高一低”的好形式，即行政事業單位拖欠銀行貸款占不良貸款比例較低，國家公職人員拖欠銀行貸款的清收率較高。從中介服務來看，各縣（市）中介服務發展不平衡，尚處于發展的起步階段,各縣（市）中小企業信用擔保公司當年累計擔保貸款總額1532萬元。

總體來看，縣域信用環境尚需優化，部分縣（市）行政事業單位拖欠銀行貸款占不良貸款比例較高；行政事業單位和國家公職人員拖欠銀行貸款清收率普遍較低；信用體系不完善，發展不平衡，缺乏守信激勵和失信懲戒機制，信用擔保、資信評估等信用中介機構不健全，中介服務質量不高。

2．法治環境

法治環境體現在司法力度和金融債權保護兩個方面。在司法力度上，近年來，各縣（市）加強司法力度，經濟和金融案件的結案率都有明顯提高；在債權保護方面，保護金融債權工作越來越受到地方政府的重視，司法部門基本能夠依據法律法規處理金融機構借貸糾紛案件，維護金融機構合法權益。但不同的縣（市）中并不均衡，2008年七縣（市）中，衡東、衡山、耒陽的經濟、金融案件結案率較高，而其他縣（市）較低。縣域金融勝訴案件執結率差異則更大。

3．經濟基礎

實體經濟是金融主體存在的根基、服務的對象和生存的空間，經濟發展狀況對地區金融生態發揮著重要影響。七縣（市）中，耒陽市經濟最為發達，2008年GDP達161.44億元，人均GDP達14731元，地方財政收入增長率23.64%，城鎮居民家庭人均可支配收入達12955元，這些指標都高于其他六縣（市），城鎮化率、固定資產投資增長率和社會消費品零售額增長率三項指標值也相對較高；衡陽縣GDP總量僅次于耒陽，2008年為125.62億元, 其農村固定資產投資增長率、社會消費品零售總額增長率、農村居民家庭人均純收入增長率均名列前茅；衡南縣全社會固定資產投資增長率達44%，排名第一。衡山縣經濟總量較小，2008年GDP為44.16億元，但GDP增長率高達14.2%，高于其它六縣(市)；常寧市人均GDP、全社會固定資產投資增長率、社會消費品零售總額增長率、農村居民家庭人均純收入等指標在全市中相對較低水平，有較大的上升空間。

4．金融運行

金融運行影響著區域金融生態。在市場經濟體制下，金融部門同實體經濟部門一樣，是自主經營、自負盈虧的獨立經濟實體。總體來看，衡陽市縣域金融發展比較穩健，流動性相對充裕，盈利能力逐步增強，風險狀況不斷改善，金融意識顯著提高。但由于銀行管理體制等多方面因素的制約，縣域金融機構特別是國有商業銀行通常不具有充分的獨立性，主要表現為信貸權限較少，導致縣域金融存貸比偏低，貸款增長率明顯低于存款增長率，正常貸款占GDP比重低等現象。具體來看，各縣（市）金融運行存在一定的差異。耒陽市存貸規模、存款增速、人均個人消費信貸、流動性比例、資產利潤率、保費收入增長率等指標，遠高于其他縣（市），且不良貸款率則較低，只有5.76%，因此耒陽市金融運行指標的整體得分相對較高；祁東縣在流動性比例、盈利能力（資本利潤率）、農戶小額信用貸款發放率等方面得分較高，不良貸款率只有3.41%,為全市最低。衡南縣存貸比、農村合作金融機構新增“三農”貸款相對較高。衡陽縣資本利潤率、保險密度、農村合作金融機構當年新增“三農”貸款占當地新增貸款比率處于全市前列，但不良貸款率偏高。

評估結果表明：耒陽市各個方面發展相對平衡，金融生態相對較好；衡南縣與耒陽市的金融生態環境有一些差距，但經濟基礎和金融運行在七縣（市）中表現較好；衡東縣和祁東縣在綜合排名中處于中間位置，但其法治環境在七縣（市）比較突出；衡山縣自身的法治環境相對較好，但其經濟基礎等方面與排在前面的各縣（市）存在一定差距；衡陽縣的經濟基礎和信用環境較好；常寧市各方面存在一定差距，但其金融運行為自身金融生態的進一步的提升提供了基礎。

 

三、當前縣域金融生態須關注的問題

通過分析評估結果，發現當前衡陽市縣域金融生態主要存在以下值得關注的突出問題：

（一）金融案件執結率差異大

由于法律和制度環境等方面的缺陷，地方政府一方面注重對中央控制的公共金融資源的競爭性爭奪，另一方面考慮由歷史原因等引起的社會穩定問題，對轄區內企業債務在法律訴訟時，表現為兩難境地，使得金融債權難以得到有效保護。調查顯示，2008年度衡陽市縣域金融案件結案率達到了較高的水平，但勝訴案件執結率呈現較大的差距，執結率最高與最低的縣（市）之間相差近1倍。

（二）社會信用環境整體欠佳

政府信用在相當程度上影響著當地的信用環境。調查表明，各縣（市）行政事業單位和國家公職人員拖欠銀行貸款現象較為嚴重，清收率較低，對逃廢金融債務企業和個人進行制裁的力度不大，影響了當地社會信用環境。盡管近兩年各縣（市）行政事業單位、國家公職人員拖欠貸款以及企業惡意逃廢債新發生較少，違約個人客戶數和法人客戶數也呈下降趨勢，但歷史欠賬不消化，對信用環境的不良影響仍將存在，勢必影響金融機構對地方經濟的支持。

（三）信用中介發展不平衡

市場經濟條件下，完善的中介組織如律師事務所、會計師事務所、資信評級公司、信用擔保公司等成為整個經濟體系不可或缺的組成部分，在改善社會信用環境中發揮著十分重要的作用。從評估結果看，七縣（市）在中介服務上發展不平衡，發展較好的耒陽市每萬人注冊律師數、每萬人注冊會計師數、擔保機構家數三項指標分別為0.29、0.41、1，而發展相對滯后的衡陽縣這三項指標分別為0.03、0.005、0，差距較大，說明部分縣（市）中介服務改善的空間較大。

（四）縣域經濟發展質量不優

縣域經濟發展質量直接影響縣域金融生態。評估發現，衡陽市縣域經濟發展質量有待進一步提高，主要存在三個方面的突出問題。一是社會基本保障覆蓋率偏低。七縣（市）中，社會基本保障覆蓋率除衡東和衡山外，其它的縣均在30%左右。二是單位GDP能耗較高。耒陽市雖然經濟實力最強，但單位GDP能耗較高,達2.71。三是工業資金利稅率較低，說明資金使用效率不高。

（五）金融新增存貸比偏低

金融機構作為金融生態的主體，其運行質量直接影響當地的金融生態，呈現明顯的正向關系。評估表明，七縣（市）金融機構貸款增長明顯低于存款增長，新增存貸比普遍偏低，特別是縣及縣以下商業銀行新增存貸比嚴重偏低，有兩個縣還出現負增長，最高的只有43.87%，最低的為-38.72%，這說明縣域國有商業銀行，由于信貸管理權限小，吸收的存款大量地上存，對縣域經濟發展的支持力度較弱，同時也制約了自身健康發展，金融配置資源的核心作用難以在縣域經濟中得到有效發揮。

 

四、改善縣域金融生態的建議

（一）切實維護金融債權，優化金融生態環境

維護金融債權一方面是規范企業改制行為，嚴厲打擊惡意逃廢債務行為。政府高度重視企業改制中金融債權保全工作，積極支持金融機構做好債權管理工作，嚴禁包庇和縱容改制企業的逃廢金融債務行為。做到金融債權沒有落實的企業不得改制；對社會影響惡劣的少數惡意逃廢金融債務的企業，依據債權方提出的請求，金融機構同業給予“不授信、不開戶、不結算、不提現”的聯合制裁。

另一方面是提高金融債權案件的審結率和執結率。堅持公正司法、嚴明執法，加強對金融債權案件的審理和執行。對訴至法院的金融債權案件，做到快受理、快審理、快判決、快執行。減免維護金融債權有關費用，司法部門對金融債權案件的訴訟費、執行費、保全費等要在法規許可范圍內提供優惠；財政、稅務、房產、國土資源等部門在辦理相關業務時，費用一律按最低標準收取。

要加大對行政事業單位、國家公職人員拖欠貸款的清收力度，切實維護金融機構的合法權益，加大對金融勝訴案件的執行力度，使債權人的合法權益切實得到保護，提高企業及其他市場主體的違約成本，將金融生態建設納入法制化軌道。充分發揮行業協會組織的作用，建立逃廢金融債務黑名單，組織金融機構對失信企業和個人實施聯合制裁，為金融機構健康發展提供有力保障。

（二）加快中介機構建設，完善社會信用體系

建立健全社會信用中介服務體系，推進會計、律師等各類事務以及動產、不動產評估等中介機構規范發展，提高中介服務市場的社會公信力。推動中小企業信用擔保體系的建設，加快培育和扶持中小企業信用擔保機構，地方政府應安排一定的擔保扶持資金和風險補償資金，用于擔保機構的增資和風險代償，擴大其擔保能力。發揮行業協會的自律作用，促進信用中介機構的健康發展。引導信用中介機構適應金融機構產品創新的需要，積極開展中介服務創新。

采取有力措施全面推進社會信用體系建設。完善人民銀行征信系統，進一步豐富征信系統的內容，加大中小企業信息征集力度，擴大信用信息應用范圍，逐步把企業和個人信用信息從經濟層面運用到政治、社會等各個層面，把企業和個人信用狀況作為各級提名人大代表和政協委員候選人、企業評先、公務員招聘等重要參考條件，擴大其社會影響力；建立守信激勵和失信懲戒機制；引導全社會對征信產品的需求，引導企業在經濟交易中使用信用報告，提高市場主體的守信意識，有效約束失信行為。

（三）加快社會保障建設，轉變經濟增長方式

加快推進社會保障體系建設，完善社會保障制度，擴大社會基本保障的覆蓋面，增加保障覆蓋率，以穩定居民收支預期，增強消費信心。不斷優化經濟結構調整，以培育優勢產業為突破口，調整和優化產業結構，嚴格控制“高耗能、高污染”和產能過剩行業的發展，下決心淘汰一批生產落后、產能低下、污染嚴重、資源浪費的企業，大力發展自主創新、節能環保、高新技術產業；加快企業重組兼并的步伐，引導企業改造升級，不斷優化資源配置，增強中小企業發展活力，壯大企業實力；大力開展節能環保宣傳教育，鼓勵工業企業加大“三廢”綜合利用，提高綜合利用產品產值。提高企業經營管理水平，引導企業建立健全各項規章制度，建立現代企業制度，提高企業內部管理能力和水平。

（四）加大信貸支持力度，提升金融服務水平

加快金融體制改革步伐，不斷完善金融服務體系，增強金融服務功能。積極推進農業發展銀行、農業銀行和市商業銀行的改革，適度發展小額貸款公司、村鎮銀行等新型農村金融機構；要認真貫徹國家貨幣信貸政策，調整優化信貸結構，加大對符合國家產業政策的優勢產業、重點項目、節能環保、中小企業和“三農”的信貸支持，促進縣域經濟又好又快發展；創新信貸形式，不斷推出貸款新品種，積極探索新的信貸投放方式和途徑。在利用房產、土地、有價證券做抵押品的基礎上，適當放寬抵押資產的范圍，積極探索采用無形資產、股權、林權、應收賬款、在建工程倉單質押等多種抵押方式，解決中小企業抵押資產不足的問題；進一步加強信貸資金的營銷和管理，不斷開拓信貸市場。完善信貸營銷激勵和約束機制，建立激勵與約束、權力與責任、利益與貢獻相對稱的信貸管理考核機制，充分調動營銷人員積極性；盡量簡化貸款手續，減少審批環節，縮短審批時間，提高信貸工作效率；建立貸款風險防范機制，提高貸款的風險預警、防范和處置能力。