各位代表：
我受市人民政府委托，向大會報告醴陵市2008年財政預算執行情況和2009年財政預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席同志提出意見。
一、2008年財政預算執行情況
2008年，全市財稅部門在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督支持下，深入貫徹落實科學發展觀，緊扣“一化三基”工作主題，服務發展，構建和諧，強化管理，圓滿地完成了市十四屆人大二次會議確定的財政預算任務。
全年全市完成財政總收入118268萬元，為年度預算的101.75%，比上年增加18070萬元，增長18.03%。其中：一般預算收入完成69687萬元，增加14789萬元，增長26.94%；上劃中央“兩稅”收入完成41438萬元，增加389萬元，增長 0.95 %；上劃所得稅收入完成7143萬元，增加2892萬元，增長68.03%。全市財政總支出完成142938萬元，同比增長 34.86%。
全市財政實現收支平衡，略有結余。決算數據待上級批復后，再按規定向人大常委會專題報告。
各位代表，過去的一年，宏觀經濟形勢復雜多變，波折不平。由于受低溫冰凍、特大暴雨等自然災害和奧運花炮禁運、人民幣升值等宏觀調控政策的影響，特別是當前國際金融危機的嚴峻挑戰，我市財政收入形勢較為嚴峻。但經過市鄉兩級政府以及財稅部門的艱苦努力，仍然實現了財政收入的平穩增長，為全市經濟社會發展提供了較好的財力支撐。回顧過去一年的預算執行情況和財政工作，主要呈現以下三個特點：
（一）堅持服務大局，促進了經濟較快發展。積極服務于“一化三基”的戰略決策，努力籌措資金，堅決兌現政策，握緊拳頭辦大事，不斷加大對重點工作的支持力度，為全市經濟社會發展提供了有效資金保障。
一是大力融資爭資引項，強化財政保障能力。在加強收入征管，確保完成全年財政收入目標任務的同時，認真貫徹執行積極的財政政策，充分運用政府資源，大力融資爭資引項。全年各融資平臺融資43405萬元，兩年累計融資達到8.1億元；向上級爭取轉移支付和專項追加財政資金8.9億元，拓寬了資金來源渠道和可支配財力空間。通過財政加大對城鄉基礎設施建設投入，有效地引導和帶動了全社會的大投入，加快了城鄉基礎設施建設步伐。
二是支持新型工業化，助推產業發展。投入支持產業發展資金4817萬元，重點支持園區建設、科技創新、技術改造和公共服務平臺建設。撥付獎勵資金536萬元，獎勵納稅大戶、銀行新增發放貸款和企業爭創名牌。積極籌集資金，解決市屬改制企業遺留問題和支持醴陵電瓷廠等株洲市屬企業改制。認真落實《醴陵市承接沿海產業轉移的若干優惠政策》，對重大招商引資項目和新辦企業實行了最優惠的財政政策。
三是支持基礎設施建設，加快提質擴容步伐。通過預算安排、融資和向上爭取資金，全年投入49364萬元，兩年累計投入97208萬元，支持城鄉基礎設施建設。其中：全年投入城市建設資金32902萬元，保障了江源大橋、淥江大道二期、城區主干道改性瀝青路面改造、淥江人行橋、國瓷路等一批重點工程順利推進。全年財政投入農村道路建設資金6457萬元，支持省道S313線、縣鄉道路建設。本級財政安排717萬元配套資金，累計安排4661萬元，確保了省道S313線提質改造工程完工；財政三年累計安排13116萬元農村道路建設資金，帶動民間加大投入，累計硬化道路
四是支持生態環境建設，大力推進節能減排。安排300萬元，用于污染源調查和城區燃煤窯爐改造獎勵，淘汰落后產能；撥付 4593萬元支持垃圾無害化處理廠和污水處理廠建設，撥付413萬元，支持農村沼氣能源建設；撥付867萬元，繼續開展了退耕還林和生態效益林補償工作。
（二）堅持以人為本，推動了和諧醴陵建設。更加突出以人為本，把民生民本支出放在財政支出的首要位置，切實加大了保障力度。全年民生支出8.12億元，占財政支出的比重為56.28%，公共財政的特征進一步凸顯。
一是支持社會主義新農村建設。全年認真落實了涉農惠農政策，發放糧油豬種養補貼、農資綜合直補、農機具購置補貼、庫區移民補貼等資金8983萬元；撥付農業綜合開發資金886萬元，農田水利資金2891萬元，農村飲水安全項目資金902萬元，加上農村道路建設資金，各類涉農資金支出總額達17174萬元，有力地推動了新農村建設進程。支持村級組織建設，撥付村級運轉經費、離任村干部補助和村級活動場所建設資金1899萬元，保障了基層的穩定有序運轉。
二是完善城鄉社保體系。完成社會保障和就業支出5.35億元，同比增長46.9%，其中，財政撥付社會保障和就業支出26665萬元，增長43.08%。進一步提高了企業退休人員基本養老標準，人平每月增加101元，養老保險支出24281萬元。穩步擴大了城鄉低保范圍，納入低保范圍的人數54687人，基本做到了應保盡保，城市低保支出3016萬元，農村低保和五保戶支出1505萬元，撥付敬老院建設資金675萬元，五保戶集中供養率達30%。加大就業再就業工作的支持力度，就業再就業支出2305萬元，新增城鎮就業人員8512人。撥付廉租房建設資金1404萬元，新增廉租房面積1.
三是推動教育事業發展。全年財政教育支出3.27億元，增長31.25%，其中安排農村義務教育資金2.43億元，全部免除農村義務教育階段學生雜費，撥付中小學貧困生救助金492萬元。全面清理核實農村義務教育“普九”債務，撥付1678萬元償還債務，減輕了義務教育的壓力。
四是促進醫療衛生事業發展。全年醫療衛生支出12887萬元，增長54.7％，完善了城鄉醫療衛生保障體系。財政安排機關事業單位人員和企業退休人員基本醫療保險資金3800萬元，其中安排2545萬元用于解決困難企業退休職工參加城鎮職工基本醫療保險問題。啟動了城鎮居民醫保，安排居民基本醫療保險資金1063萬元，參保人數60316人。安排城鄉居民及優撫對象醫療救助資金524萬元。繼續支持新型農村合作醫療，安排新型農村合作醫療資金5598萬元，參合農民達78.2萬人。加大公共衛生投入力度，安排公共衛生經費1820萬元，其中安排149萬元支持社區衛生服務體系建設，安排“三鹿奶粉”事件應急處理資金43.5萬元，有效地化解了不合格奶粉在我市造成的不良影響。
（三）堅持改革創新，提高了財政管理水平。著眼于提高財政運行效益，向縱深推進了財政管理改革，提高了資金使用效率。
一是預算執行更加規范。按照政府收支分類改革和國庫集中支付的新要求，完善定額管理方式，科學制定支出標準，細化專項項目，提高了預算編制水平。加大資金撥付監督力度，制定了《關于進一步規范財政資金內部分配審批及撥付程序的規定》，規范了資金撥付流程，保障了資金安全高效運轉。
二是資金支付把關更加嚴格。綜合利用政府采購、招投標、財政投資評審、國庫集中支付和“一卡通”發放等手段，對大宗支出特別是基本建設資金、涉農惠農資金、社保資金嚴把支付關。通過政府采購節約財政資金1874.5萬元，節約率達18.5%；財政投資評審核減金額9764萬元，審減率達23.7% ；國庫集中支付直接支付資金114007.5萬元，直接支付率 81.6%；“一卡通”發放涉農惠農資金15項，金額7960萬元，節約了財政資金，確保了財政資金的及時到位。
三是財政監管更加精細。進一步規范了非稅收入征管，全面推行基本建設非稅收入“一表式收費”，對國土收入按宗地實行分宗分塊核算成本，實行精細化管理。按照“統一標準、削峰填谷、規范秩序”的原則，支出7460萬元，積極穩妥推進規范公務員津補貼工作，逐步規范了事業單位收入分配秩序。加強財政資金監管，先后對國土出讓金、改制企業財務及資產和救災等專項資金進行了全面清查，規范了財政收支行為。
2008年，是極不尋常、極不平凡的一年，是我們負重加壓、勵精圖治的一年，也是財政工作贏得發展、成效顯著的一年。但我們也清醒地看到，當前財政工作仍然面臨著不少困難和新的挑戰，主要表現為：受國際金融危機的影響及稅收政策調整，影響財政增收；缺乏大項目和戰略投資，新的增長點不多；財政支出壓力大，財政平衡難度加大；財政管理不夠精細，財政資金使用效益有待進一步提高。對于這些困難和問題，我們將在今后的工作中，采取有效措施逐步加以解決。
二、2009年財政預算草案
2009年預算編制和財政工作的指導思想是：以科學發展觀為統領，按照“以人為本，關注民生，統籌兼顧，突出重點，量入為出，收支平衡”的原則，充分體現市委的決策，更加注重促產業、保增長，促使財政實力不斷壯大；更加注重保民生、保運轉，促使民生福祉不斷改善；更加注重深化財政改革，促使體制機制活力不斷增強；更加注重績效財政建設，促使資金使用效益不斷提高，為實現“爭一進百”戰略目標做出更大的貢獻。
根據上述指導思想，綜合全市社會經濟發展預期目標和各項事業發展的需要，2009年全市財政總收入增長15%以上，奮斗目標18%以上。按15%的增長目標，全年財政收入任務為136006萬元。其中一般預算收入81176萬元，上劃中央“兩稅”收入46680萬元，上劃所得稅收入8150萬元。
確立這個目標主要考慮了以下因素：受國際金融危機的影響，2009年經濟形勢將會比較嚴峻，財政收支矛盾比較突出，需要解決的問題比較集中。目前我市外向型企業經濟效益增速放緩，部分企業出現負增長，稅收收入特別是增值稅收入增長不穩定。國家調整稅收政策，增值稅抵扣范圍擴大、小規模納稅人稅率降低、高新技術企業所得稅優惠等，將減少我市稅收6000萬元左右。國家取消和停征100項行政事業性收費，將會對我市的收入和財力造成較大影響。
2009年，全市支出預算安排127984萬元，較2008年初支出預算安排增加17069萬元。財政支出安排，力求充分體現公共財政、民生財政、法制財政的原則，支出重點向公共領域傾斜。
（一）保運轉，提高政府公共管理能力。一是按國家政策規定足額安排人員經費、人員工資及各類津補貼等39248萬元，比上年增加5304萬元。二是按標準安排公用經費8357萬元，比上年增加154萬元。
（二）重民生，支持社會事業協調發展。教育、科技、衛生、社保、計生等社會事業支出為65191萬元，占整個支出的50.94%。一是安排教育經費28802萬元，同比增加4695萬元。二是安排科技經費1760萬元，達到科技考核目標的標準。三是安排衛生事業支出9859萬元，比上年增加592萬元。其中：新型農村合作醫療配套經費5700萬元；離休及二等乙醫療統籌559萬元；基本醫療保險基金1070萬元；城鎮居民醫療保險資金400萬元。四是安排社會保障支出23656萬元，同比增加3754萬元，增長18.86%。其中：對企業基本養老金補助4764萬元，機關事業養老保險6057萬元，就業補助資金1630萬元，城市居民最低生活保障資金3260萬元，農村低保生活費1082萬元，五保戶供養844萬元。五是安排計生經費1114萬元，比上年增加207萬元。其中：計劃生育基層補助經費514萬元。計生家庭獎扶補助142萬元.
（三）壯財源，助推經濟平穩較快發展。一是支持產業發展。安排園區建設及新型工業化專項資金拼盤8100萬元，其中：陶瓷工業園專項資金1000萬元，土地政策優惠5500萬元，產業發展及政策兌現資金1600萬元，增加1000萬元。二是支持新農村建設。安排新農村建設支出12643萬元。其中：涉農惠農資金7524萬元，新農村水利建設資金900萬元，離任村干部補助403萬元，村級社區經費補助1489萬元，種糧大戶獎勵80萬元，能繁母豬補貼配套84萬元。
（四）增投入，支持新型城市化建設。一是安排基本建設資金10000萬元，比上年增加1000萬元。主要用于融資還本付息。基建資金缺口主要通過融資解決。二是安排城市日常維護費用4012萬元，比上年增加622萬元。其中：重點鎮建設補助300萬元，環境保護、煙囪拆除獎勵和污染源清查200萬元，環衛改革保潔經費150萬元，垃圾處理場維護支出50萬元，城市公用電費及路燈維護費200萬元，城市道路維護與改造150萬元。
三、堅持依法理財，強化科學管理，確保全面完成2009年預算任務
為確保圓滿完成2009年預算，財政部門將按照市委確定的“一化三基”、“爭一進百”戰略目標，圍繞發展抓大事，著力保增長；圍繞和諧解難題，著力改善民生；圍繞改革爭創新，著力完善財政體制機制；圍繞規范強管理，著力提高資金使用效益。重點抓好以下工作：
（一）致力于服務企業，增強發展后勁。企業的發展，事關經濟發展，事關財稅后勁。創造性地貫徹落實支持企業發展的各項財稅政策，幫助企業度過難關。認真落實好增值稅轉型改革、出口退稅政策調整等重大稅收政策，推進產業結構調整，提升產業發展層次。認真落實好房地產稅收優惠政策，促進房地產業健康發展。用足、用活、用好國家支持自主創新優惠政策，支持節能減排，推進陶瓷、花炮產業升級，加快淘汰落后產能。堅決落實國家統一取消和停征行政事業性收費政策，切實減少審批和檢查，為企業發展創造良好外部環境。通過財政體制機制和財政獎勵政策，重點鼓勵新辦企業，鼓勵花炮稅收增長，獎勵“五強五快”鄉鎮。繼續鼓勵金融部門新增貸款，切實解決企業融資難、融資貴問題。
（二）致力于收入征管，確保穩定增長。通過建立和健全合理有效的財政稅收體制機制，確保財政收入平穩較快增長。一是合理分配稅收任務，加大對偷稅、漏稅打擊力度，確保應收盡收，提高財政收入質量。二是實行“劃分收支、超收分成、短收分擔、增收獎勵、確保運轉”的鄉鎮（街道）財政管理體制，構建更具活力的財稅征管機制和分配機制；實行“集中管理、核定任務；征管下移、責任包干；統一征收、單獨考核；超收全返、短收全賠”的花炮稅收征管體制，確保花炮稅收規模擴大、質量提高。三是依法依規依程序加強非稅收入征管，繼續實行“一站式”收費，適當加大政府對非稅收入調控力度，杜絕一切隨意減免現象。
（三）致力于保障重點，促進和諧穩定。積極落實免費義務教育資金，積極推進創建省學前三年教育先進縣市工作，加大扶貧助學力度。落實城鄉居民基本醫療保險等專項資金，做好城鄉低保擴面提標和失地農民養老保險工作，完善優撫保障機制和社會救助體系。完善公共衛生突發事件應急處理機制，重點構建政府主導的社區公共衛生服務網絡。支持經濟適用房、廉租房建設，緩解低收入家庭“住房難”問題。加大對鄉鎮的轉移支付力度，加大村級組織運轉經費保障力度，努力保障鄉村兩級正常運轉。積極組織資金，統籌兼顧，努力保障好政府2009年為民辦實事項目資金需要。
受金融危機影響，今年我市財政形勢將更加嚴峻。各級各部門各單位必須牢固樹立過緊日子、苦日子的思想，對財政資金倍加珍惜、精打細算，大力壓縮非生產性支出，降低政府運行和管理成本，優化財政支出結構，財政支出重點向保增長、保民生傾斜。同時硬化預算約束，緊縮預算開支，確保收支平衡。
（四）致力于擴大投資，支持項目建設。大力支持“項目建設年”活動。通過抓項目，實現保增長；通過抓項目，實現擴內需；通過抓項目，實現調結構。一是加大向上爭資引項力度。搶抓國家實施擴大內需和積極財政政策的機遇，及時收集信息，科學選擇項目，明確爭資重點，積極立項爭資。適度增加項目前期預算費用，重點支持岳汝高速、滬昆高鐵、口岸基礎設施建設等關鍵性項目，通過財政政策全力爭取一批投入大、帶動性強的大項目落戶醴陵。二是做好籌資工作。充分利用城投、國投、農發、土地儲備等融資平臺，加強與銀行對接，爭取更多的融資；發揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，廣泛吸納民間資本，引進戰略投資者，支持市委、市政府確定的重點工程建設。三是支持招商引資工作。認真落實好承接沿海產業轉移優惠政策，支持“中國釉下五彩藝術陶瓷創意園”建設和陶瓷產業園基礎設施建設，使之成為招商引資和承接沿海產業轉移的主戰場。認真執行招商引資獎勵政策，調動招商引資積極性。
（五）致力于改革創新，完善機制體制。進一步深化財政改革，以創新的手段加快建立結構合理、操作規范、運行高效、管理科學、公開透明的財政運行機制體制。一是完善預算管理機制。認真做好“收入一個籠子、預算一個盤子、支出一個口子”的財政管理工作，建立和完善以部門預算為龍頭的預算編制體系，以國庫集中收付為龍頭的預算執行體系，以績效評價為龍頭的預算監督體系，建立健全預算編制、執行、監督三個環節相互分離、相互制約、相互促進的“三位一體”的預算管理機制。二是完善資金管理機制。綜合利用績效評價、政府采購、財政投資評審、“金財工程”等財政監督手段，加大監察、財政、審計等各部門間的協作配合，增強監管合力，確保社會保障、基本建設、涉農惠農等財政性資金安全、高效運行。三是進一步完善管人任人機制。切實加強財政系統黨風廉政建設和行風建設，全面實行限時辦結制、項目資金跟蹤問效和績效評價制、責任追究制，加強干部作風建設，重拳出擊整治行業不正之風，大力培育“務實、嚴謹、廉潔、高效”的機關作風，努力提高財政干部隊伍素質和理財水平。
各位代表， 2009年是建國六十周年，全面完成各項財政工作，任務艱巨，責任重大。讓我們在市委的正確領導下，在市人大的監督支持下，緊緊圍繞“一化三基，爭一進百”的奮斗目標，堅定信心，開拓進取，加快發展，以更大的力度、更高的效率做好各項財政工作，為全市經濟社會發展作出新的貢獻！