各位代表：

我受市人民政府委托，向大會報告醴陵市2009年財政預算執行情況和2010年財政預算草案，請予審查，并請各位政協委員和其他列席同志提出意見。

一、2009年財政預算執行情況

2009年，全市財政工作在市委的正確領導下，在市人大、市政協的監督支持下，突出“保增長、保民生、保穩定、促發展”的工作主題，積極應對國際金融危機和國家結構性減稅政策的雙重影響，迎難而上，扎實工作，圓滿完成了市十四屆人大三次會議確定的財政預算任務。

（一）收入預算執行情況

市十四屆人大三次會議通過的2009年財政總收入預算為136006萬元，全年實際完成財政總收入141958萬元，為年度預算的104.38%，比上年增加23690萬元，增長20.03%。

其中：一般預算收入完成90327萬元，增加20640萬元，增長29.62%；

上劃中央“兩稅”收入完成44221萬元，增加2783萬元，增長6.72%；

上劃所得稅收入完成7410萬元，增加267萬元，增長3.74%。

全年完成基金收入9218萬元，比上年增加467萬元，增長5.34%。

（二）支出預算執行情況

全年完成財政一般預算支出178128萬元，比上年增加35190萬元，增長24.62%。其中分科目支出如下：

一般公共服務支出27698萬元，比上年增長20.25%；

公共安全支出7890萬元，比上年增長5.5%；

教育支出31118萬元，比上年增長7.66%；

科學技術支出2357萬元，比上年增長42.68%；

文化體育與傳媒支出1458萬元，比上年增長70.13%；

社會保障和就業支出33588萬元，比上年增長25.96%，；

醫療衛生支出15833萬元，比上年增長68.76%；

環境保護支出2629萬元，比上年增長50.49%；

城鄉社區事務支出17046萬元，比上年增長0.07%；

農林水事務支出18137萬元，比上年增長51.74%；

采掘電力信息等事務支出16177萬元，比上年增長59.18%，其中中小企業發展事務支出14262萬元，比上年增長69.62%；

糧油物資儲備管理等事務支出4081萬元，比上年增長224.4%；

全年完成基金支出12424萬元，比上年增加964萬元，增長8.42%。

（三）收支平衡情況

全年財政實現收支平衡，略有結余。決算數據待上級批復后，再按規定向人大常委會專題報告。

此外，為加快我市城鄉基礎設施建設步伐，報經市人大常委會批準，政府通過各融資平臺全年融資6.6億元，累計融資余額達12.7億元，主要用于醴陵大道、淥江大道、江源大橋等城市基礎設施建設和農村道路建設。

二、2009年所做的主要工作

各位代表，過去的一年里，受國際金融危機的影響，我市財政工作經受了近年來最為嚴峻的挑戰和考驗。面對國際金融危機和國家結構性減稅的雙重影響，財稅部門積極應對，主動作為，盡管開局艱難、過程復雜，但取得了可喜的成績。財政收入提前一年實現“十一五”規劃目標，實現了三年翻一番。回顧一年來的預算執行情況，主要做了以下幾個方面的工作：

（一）準確把握形勢，積極主動促發展。牢固樹立“發展經濟活財政”的理念，積極發揮財政政策和資金的引導功能，推動全市經濟在危機中逐漸回升向好。一是認真落實政策保企業。積極落實增值稅轉型改革、出口退稅率上調等國家稅收優惠政策，取消、減征和停征100余項行政事業性收費，全年減輕企業負擔達8000萬元，支持企業在危機中生存和發展。二是全力籌集資金搞建設。通過市財政安排、融資平臺融資、爭取上級國債資金和其他專項資金等方式籌集資金，較好地保障了醴陵大道、江源大橋、淥江大道提質改造等民生工程和基礎設施重點工程項目資金需求。三是積極支持產業促發展。通過財政預算安排和對上爭取資金，落實中小企業科技創新、技術升級、節能減排等專項資金3072萬元。通過產業發展專項安排和土地出讓征地拆遷成本及政策優惠返還等方式撥付資金23453萬元，重點支持了我市產業發展和招商引資項目建設、陶瓷科技工業園區建設以及中小企業信用擔保公司等產業服務平臺建設。四是不斷擴大內需促消費。抓住國家擴大內需的政策機遇，通過上級支持和本級配套，全年籌措資金15958萬元，積極拓寬城鄉消費需求，其中保障性住房建設4576萬元，“家電、汽車、摩托車下鄉”等補貼2936萬元。

（二）努力組織收入，負重奮進保增長。面對嚴峻的財政收入形勢，全市各級征管部門始終堅持思想同心、目標同向、工作同步，竭盡全力確保收入增長。一是強化征管保增長。在依法加強重點行業稅源征管的情況下，堅持抓“大”不放“小”。通過理順內銷鞭炮煙花稅費征管體制、清理規范各項稅收優惠政策、強化協稅護稅等措施，確保收入顆粒歸倉。二是突出調度保增長。加強征管部門協調，促進收入均衡入庫，做到國稅短收地稅補、稅收短收非稅補、月度短收季度補，力保財政收入超收。三是政策引導保增長。通過落實國家減稅讓利優惠政策，實施納稅大戶獎勵和銀行新增貸款獎勵，落實規模企業和新辦企業土地出讓金優惠政策等措施，支持企業渡難關。四是創新體制保增長。進一步完善國稅、地稅、國土、國資等征管部門收入目標管理辦法，改革完善以“劃分收支、超收分成、增收獎勵、短收分擔”為主要內容的鄉鎮（街道）財政管理體制，全面推行以“征管下移、責任包干；超收全返、短收全賠”為主要內容的花炮稅收征管體制，征管部門抓收入積極性明顯提高，鄉鎮發展經濟和協稅護稅的熱情日趨高漲，體制機制活力凸顯。

（三）調優支出結構，傾心盡力保民生。堅持公共財政理念，在收支矛盾非常突出、財力十分緊張的情況下，堅定不移優化支出結構，集中財力向公共領域傾斜，把民生民本支出放在財政支出的首要位置，公共財政特征彰顯。2009年，全市完成財政預算內民生支出122166萬元，比上年增長24.41%，占一般預算支出的比重達68.58%。一是支持教育優先發展。全年安排教育經費37598萬元，比上年增加4581萬元，增長13.88%，其中：安排3851萬元繼續完善義務教育保障新機制；撥付10939萬元落實教師績效工資（含原口徑津補貼）；安排獎、助學金 572萬元健全家庭困難學生資助體系；撥付1613萬元支持學校危房改造建設；撥付353萬元支持62所農村義務教育合格學校建設；撥付200萬元支持醴陵陶瓷煙花技術學校建設；投入961萬元支持實驗小學、江源小學改擴建項目進入實質性啟動；撥付3493萬元償還義務教育“普九”債務等。二是進一步加大“三農”投入。全年“三農”投入30644萬元，比上年增加13470萬元，增長78.43%，其中：發放糧食綜合直補、糧種補貼、庫區移民補貼、退耕還林補貼等各類涉農惠農補貼資金12557萬元；投入2197萬元進一步完善了農村道路建設；投入4956萬元加強水利建設，其中本級安排1100萬元用于水利冬修、病險水庫治理等；投入1658萬元用于農村安全飲水工程和農村綜合能源建設；安排獎補資金965萬元用于支持農村一事一議；安排1986萬元用于村級運轉、村干部補助及村級活動場所建設。三是加大社會保障支出力度。全年社會保障支出（含繳費）49982萬元，比上年增加7305萬元，增長17.12%，其中：落實補助資金6011萬元支持城鄉低保提標擴面，全市共51259人享受了城鄉低保；籌集資金近6897萬元用于新農合與城鎮居民醫保補助；投入1920萬元支持購買公益性崗位、開展職業培訓等就業和再就業工作。四是大力支持生態環境建設。全年環境保護投入10582萬元（含融資投入），比上年增加3829萬元，增長56.7%，其中：撥付1591萬元支持垃圾處理場建設，撥付6839萬元支持污水處理廠建設，促進了“兩型”社會發展；投入 200萬元鼓勵支持企業進行煙囪和窯爐改造；投入212萬元用于潘家沖鉛鋅礦尾礦治理。

（四）提升理財水平，轉變方式強監管。按照建立“公共財政、陽光財政、法治財政”的要求，著力轉變財政工作方式方法，不斷強化財政監管，增強體制機制活力，提高依法理財水平。一是優化融資環境，支持信用體系建設，竭力打造金融安全區，構建誠信醴陵。制定了《融資與債務管理辦法（試行）》，加強了我市政府融資與債務資金的監督管理，強力支持政府融資搞建設。二是深化改革促規范。按照政府收支分類改革和國庫集中支付的新要求，更加細化、規范化了部門預算編制與執行，有效推進了國庫集中支付改革。制訂了《醴陵市“一卡通”發放管理辦法》，全面規范和改進了涉農惠農資金的發放。三是強化監管求實效。認真貫徹落實市委、市政府《關于黨政機關厲行節約若干問題的通知》精神，嚴格控制非生產性支出。大力開展“小金庫”專項治理，查處了一批違規違紀行為。拓展政府采購管理范圍，節約資金1100萬元，節約率達13.76 %。加強政府投資項目的管理，制定了《關于加強政府投資項目管理的補充規定》，進一步規范了基建項目評審管理和資金結算，全年評審項目376個，送審金額102039萬元，審減金額 14923萬元，審減率達15%。四是強基固本樹形象。以開展“政風行風建設年”活動為主線，深入開展“四治”活動、警示教育活動，使財政系統廣大干部的能力建設、作風建設和廉政建設得到加強，服務質量和服務水平得到提升，財政隊伍的凝聚力、向心力、執行力進一步增強。

各位代表，過去的一年，是全市人民負重前行、加壓奮進的一年，也是財政化危為機、贏得發展的一年。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，由于受出口受阻、經濟增長放緩等因素的影響，財政運行中仍存在一些不容忽視的困難和問題：財政收支矛盾仍較為突出，投入與需求存在不小的差距；受整體經濟形勢影響，新的財源增長點不明顯，收入增長乏力；部分專項資金使用效益有待提高，財政監管還要進一步加強等等。上述問題，我們將予以高度重視，在促進經濟穩定發展的基礎上，通過深化財稅改革，健全財政職能，逐步加以解決。

三、2010年財政預算草案

2010年預算編制和財政工作的指導思想是：認真貫徹落實市委十屆八次全會精神，以科學發展觀為統領，認真貫徹落實積極的財政政策，按照“目標提高、標準提升、發展提速”的總體要求，圍繞“保增長、優結構、強基礎、促發展”的工作主題，充分發揮財政職能，支持經濟發展，大力增收節支，深化財政改革，努力推動全市經濟社會平穩較快發展，為加快實現“爭一進百、科學跨越”戰略目標提供堅實的財力保證。

根據上述指導思想，結合全市國民經濟發展計劃及財力情況，2010年預算擬作如下安排。

1、收入預算安排

2010年全市財政總收入預算為16.5億元，比2009年完成數增長16%。　

其中：一般預算收入104946萬元，比上年完成數增加14619萬元，增長16.18%；

上劃中央“兩稅”收入50890萬元，比上年完成數增加6669萬元，增長15.08%；

上劃中央所得稅收入8834萬元，比上年完成數增加1424萬元，增長19.22%。

全年基金收入5120萬元。

確立這個收入目標主要考慮了以下因素：一方面，國家繼續實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，伴隨著世界金融危機的逐步消退，我市經濟企穩回升的勢頭將進一步得到鞏固，經濟持續增長的動力也將逐步增強，為財政收入增長奠定了較好的物質基礎。另一方面，根據市委的工作部署，我市今年將深入實施優勢產業帶動、城市發展帶動、先進文化帶動“三大戰略”，全力打好城市提質、園區攻堅、旅游升溫“三大戰役”，一系列重大項目將相繼實施，給我市財政增收帶來了利好因素。因此，按16%的增長水平安排2010年的財政收入預算是穩妥的。

需要說明的是，省委、省政府決定從2010年起實施省直管縣財政體制改革，將對我市的收入規模和財力產生較大影響。待省相關配套政策出臺并對收入和財力進行測算后，屆時我們再將有關情況向市人大常委會報告。

2、支出預算安排

2010年，全市財政總支出安排，力求進一步體現公共財政、民生財政的要求，支出重點繼續向公共領域傾斜，突出“兩個優先”，優先保障人員經費、公用經費等剛性支出到位；優先安排教育、醫療衛生、社會保障、新農村建設等民生社會事業支出。嚴格控制一般性支出的增長。

2010年安排一般預算支出159790萬元（含固定性上級追加支出及補助下級支出等），比上年年初預算數增加31806萬元，增長24.85%。一般預算支出的分項安排情況（按支出功能科目）：

一般公共服務21840萬元，比上年增長28.51%；

國防支出151萬元，比上年增長57.29%；

公共安全6739萬元，比上年增長49.46%；

教育30824萬元，比上年增長19.84%；

科學技術2641萬元，比上年增長43.14%；

文化體育與傳媒964萬元，比上年增長120.09%；

社會保障和就業33035萬元，比上年增長3.52%；

醫療衛生3367萬元，比上年增長7.43%；

環境保護933萬元，比上年增長61.98%；

城鄉社區事務24943萬元，比上年增長55.63%；

農林水事務6491萬元，比上年增長28.43%；

交通運輸562萬元，比上年增長100%；

采掘電力信息等事務23282萬元，比上年增長36.2%；

糧油物資儲備管理事務164萬元，比上年增長 6.49%；

其它支出3854萬元，比上年下降 12.98%。

基金支出預算5148萬元，比上年下降3.56%。

3、收支預算平衡情況

2010年，安排一般預算收入104946萬元，加上級補助收入64418萬元，當年財政收入總計169364萬元；當年一般預算支出159790萬元，上解上級支出9574萬元，當年財政支出總計169364萬元。全年財政預算收支平衡。

四、乘勢而上，開拓創新，全面完成2010年財政預算任務

2010年是實施“十一五”規劃的最后一年，財政部門將積極把握當前經濟回升向好的有利形勢，緊緊圍繞市委的戰略部署，乘勢而上，大干快上，努力確保全年財政預算任務圓滿完成。

（一）以生財為根本，聚力支持經濟發展。堅持不懈地把發展經濟作為財政工作的重中之重，統籌運用財稅杠桿，推動經濟發展，拓展收入來源。通過預算安排和融資爭資，多渠道籌集資金支持城市“三創”，大力推進新型城市化。通過改革政府性融資平臺，創新融資方式，繼續大膽融資搞建設，大力推進項目建設，支持打好“三大戰役”。調整支持產業發展的激勵機制。在扶持產業的激勵措施上，更加注重向政策支持鼓勵項目建設轉變。繼續落實國家結構性減稅的有關政策，切實減輕企業負擔；充分發揮財政資金的引導和激勵作用，巧用“四兩撥千斤”，有效整合財政資源，支持傳統主導產業優化升級；樹立“敢舍才有得”理念，在財政稅收、要素支持、項目建設、資金引導、公共服務等方面為產業發展營造更寬松的環境。以促進經濟發展方式轉變為著力點，緊扣“1211”工程，加大政策傾斜力度，支持加快培育陶瓷千億產業集群，支持培育壯大釉下五彩瓷和電瓷電器和物流園建設，全力支持華聯、華鑫等有條件的企業上市。

（二）以聚財為核心，嚴格堅持依法征收。在堅持依法征管的前提下，正確處理好征收與支持、管理與服務兩個關系，充分挖掘增收潛力，確保財政收入平穩增長。一是進一步優化市對鄉鎮財政體制。實行一定三年、適當穩定、利于長期發展的新一輪財政體制，在保任務、保增長的前提下，提高市對鄉鎮、街道辦事處財政超收的分享比例。在繼續完善內銷鞭炮煙花稅費統征的基礎上，有效加大煤炭、硅火泥、金礦等礦產資源稅費統一征收力度，確保財政收入應收盡收。綜合運用“五強五快”鄉鎮（街道）考核獎勵辦法和財政體制活力調動市鄉兩級培植財源、組織收入的積極性。二是落實收入目標責任制。對全年收入按征收單位和鄉鎮、街道辦事處進行責任分解，按季考核，加強收入調度，力求超收。三是強化各項稅收征管措施。適當提高城市建設配套費征收標準。嚴格“一站式”收費，從嚴控制稅費減免，有效集中財力辦大事。通過加大稅收征管和稽查力度、實施精細化管理、加強納稅服務、打擊發票違法犯罪活動等有效措施，規范收入征管秩序，確保應收盡收。

（三）以民生為重任，推進和諧社會建設。正確處理好保運轉、促發展、惠民生之間的關系，科學安排預算財力，重點傾向民生事業，努力讓全社會共享改革發展成果，實現財政收入增長與經濟社會發展同步推進、良性循環。一是著力支持“三農”事業發展。進一步完善農村道路、水利等基礎設施建設。集中財力，重點支持四個建制鎮的小城鎮建設。認真開展村級公益事業“一事一議”財政獎補試點工作，深入推進社會主義新農村建設。根據全面實行封山育林的要求，取消育林基金征收，適當加大對林業基本支出的保障，有效整合上級林業專項，加大對“三邊”造林等林業的投入。繼續加大對鄉村的轉移支付力度，確保鄉村政權正常運轉。二是加大對教育支持力度。繼續完善和落實義務教育階段各項政策，促進城鄉義務教育均衡發展。逐步提高農村義務教育階段公用經費標準，規范義務教育階段教師績效工資發放辦法。按照教育資源的整體布局，集中財力重點支持城區江源小學、實驗小學等學校的搬遷和改擴建。繼續加大對職業教育的投入，重點支持陶瓷花炮職業學校建設。三是積極支持創業和就業。繼續落實各項促進創業就業的財稅優惠政策，加大對就業困難人群的扶持力度。鼓勵支持高校畢業生、失業人員、外出務工返鄉人員積極創業，支持以創業促進就業。四是促進社會保障水平提高。支持擴大城鎮居民和新型農村合作醫療保險覆蓋面。穩步推進新型農村社會養老保險改革。繼續支持加快保障性住房建設。五是著力建設好城市綜合承載平臺。加大投入力度，推進城市基礎設施建設，落實鼓勵吸納農民進城政策措施，進一步拓展城市功能。

（四）以創新為動力，竭力深化體制改革。一是完善預算管理機制。建立和完善以部門預算為龍頭的預算編制體系，以國庫集中收付為龍頭的預算執行體系，以績效評價為龍頭的預算監督體系，建立健全預算編制、執行、監督三個環節相互分工、相互制約、相互促進的“三位一體”的預算管理機制。二是進一步推進國庫集中支付改革。市直一級預算單位全面實行國庫集中支付，二級單位逐步納入改革范圍。三是完善資金管理機制。綜合利用績效評價、政府采購、財政投資評審等財政監督手段，加大監察、審計、財政等各部門間的協作配合，增強監管合力，確保財政資金安全、高效運行。四是完善爭資引項激勵機制。綜合運用爭資引項考核獎勵辦法，鼓勵單位和個人積極向上、向外爭資金引項目，借助外力助推發展。積極向上爭取低碳產業和節能減排專項資金，積極開展低碳經濟試點工作，逐步實現醴陵產業發展從粗放、高碳型向綠色、低碳型轉變。五是完善管人用人機制，加強財政干部廉政建設和作風建設，努力造就一支有能力、靠得住的財政干部隊伍。

各位代表，2010年是醴陵經濟和社會各項事業實現大跨越的關鍵之年，財政肩負的工作任務繁重而光榮。讓我們在市委的正確領導下，在市人大的監督支持下，依靠全市人民的共同努力，緊緊圍繞“爭一進百、科學跨越”的奮斗目標，振奮精神，強化措施，真抓實干，開拓創新，確保完成和超額完成全年目標任務，為推動全市經濟社會又好又快發展作出新的更大貢獻！