各位代表：
受縣人民政府委托，我就2009年全縣財政預算執行情況及2010年全縣財政預算（草案）作專題匯報，請予審議，并請政協委員和列席代表提出意見。
一、2009年財政預算執行情況
（一）收入預算執行情況
2009年我縣財政總收入完成527168萬元(含國土收入52381萬元)，同比上年增收120480萬元，增長29.62%。其中:地方一般預算收入完成217892萬元，同比上年增收45912萬元，增長26.70%；上劃中央、省、市收入完成256895萬元，同比上年增收50587萬元，增長24.52%。
2009年基金收入完成54389萬元，同比上年增收21580萬元，增長65.77%。
（二）支出預算執行情況
2009年全縣地方一般預算支出完成312884萬元，同比上年增支59035萬元，增長23.26%。
2009年基金支出完成63826萬元，同比上年增支22267萬元，增長52.58%。
（三）2009年收支預算平衡情況
2009年我縣一般預算收入為217892萬元，上級給予的返還性收入、財力性轉移支付收入、專項轉移支付收入及上年結余等109944萬元，收入合計327836萬元；2009年一般預算支出為312884萬元，上解支出11985萬元，支出合計324869萬元；收支相抵，預計年終滾存結余2967萬元（其中，專項結轉2415萬元），凈結余552萬元。
2009年我縣基金預算收入為54389萬元，上級補助收入9571萬元，上年結余13210萬元，共計收入77170萬元，當年基金預算支出63826萬元，收支相抵，年終滾存結余13344萬元。
（四）2009年財政工作的主要特點
1、迎難而上抓征管，財政收入穩步增長
2009年，全縣各級財稅部門克服困難、自我加壓，積極應對不利因素帶來的挑戰，大力推進社會綜合治稅，千方百計增加財政收入。國稅部門深入開展宏觀稅負分析和納稅評估，加強科技治稅，提高了稅收征管的質量和效率；地稅部門切實強化稅源控管，全面推廣稅收管理員制度，稅收征管取得明顯成效；財政部門加大了對組織收入的協調指導，建立了科學有效的分析、預測、調度機制，增強了預算執行分析能力；國土部門積極主動依法爭取用地指標，依法推進征地拆遷，積極培育土地市場，規范了土地交易行為。通過各級各部門的共同努力，全縣財政總收入同比上年凈增12億元，增幅達到29.62%，稅收收入占一般預算收入的比重達到88.18%，比上年提高了2.52個百分點。財政總收入、地方一般預算收入連續9年蟬聯全省第一，收入結構和質量進一步優化。
2、圍繞大局促發展，財源建設成效顯著
一是多方籌措和爭取資金，保證了重點建設項目急需資金。2009年是我縣在建和新開工基礎設施建設項目最多的一年，在縣級財力不足的情況下，通過多方籌措和調度資金，確保了松雅湖、黃興大道北延線等十大基礎設施項目、十大民生和社會事業項目以及十大產業發展項目的開工開建。二是加大縣鄉村公路建設投入。縣本級投入資金7300萬元支持了公路建設；爭取上級農村公路建設專項資金3395萬元。三是綜合運用財稅手段，促進了經濟社會又好又快發展。兌現企業優惠政策3800萬元，扶持企業做大做強；安排企業發展專項資金1080萬元，重點支持了技改創新、節能減排和園區企業發展；投入資金1000萬元參股“湖南農業信用擔保公司”，積極幫助中小企業解決融資難問題；安排創業富民資金5090萬元，重點扶持和引導企業發展。四是以開發區托管三個園區為重點，在體制、政策、資金上給予傾斜，著力培育新的財源增長點，建立了良性梯次財源保障體系。
3、優化支出保民生，社會事業全面發展
堅持以人為本，合理安排財政支出，較好地保障了社會事業發展和民生政策的落實，呈現出“多層次、廣覆蓋、高標準”的新局面。一是強力推進了教育強縣戰略目標的實施。全年教育支出達到57316萬元，同比上年增加13434萬元，增長31%，優先保障了義務教育績效工資的發放和農村中小學校舍改造工程，義務教育經費保障機制不斷得到健全。二是加快了社會保障和就業服務體系建設。全年縣本級累計支出7984萬元，確保了城鄉低保、農村五保戶集中供養、農民醫療救助和殘疾人救助等政策的落實；縣級配套資金292萬元，在全省率先啟動了新型農村養老保險試點工作；安排送溫暖、保民生慰問經費800多萬元，確保了部分困難群眾過上了祥和安定的春節。三是完善了公共衛生防疫體系的建設。縣財政在2008年的基礎上提高標準配套安排農村合作醫療配套經費1227萬元，為城鄉居民合作醫療并軌加速了進程；落實專項資金1100萬元，專項用于縣鄉醫院提質改造，緩解了農民看病難的問題。四是促進了公共財政向“三農”傾斜。認真落實各項強農惠農政策，全年發放涉農補貼47項，資金累計達1.71億元；擴大了農業保險試點范圍，提高了農業抗風險能力；實施“家電、汽摩”下鄉，全年共計發放補貼2081萬元，提高了農民消費和生活水平。五是著力支持文化事業發展。落實資金197萬元，豐富了群眾文化活動的開展；安排資金800萬元啟動了文體中心的建設；投入300多萬元搞好了5個鄉鎮的農村文化陣地建設，著力打造富有鮮明特色的文化產業。
4、立足創新嚴管理，財政改革不斷深化
一是部門預算改革進一步深化。出臺了《長沙縣部門項目支出預算管理辦法》和《長沙縣人民政府關于進一步規范財政專項資金管理辦法的通知》兩個文件，增強了財政專項資金安排、使用的科學性、合規性和透明度。二是國庫集中支付改革穩步推進。今年在3個縣直部門推行了公務卡消費改革試點，公務消費更加透明，資金使用更加安全，試點效果良好。三是政府采購實行徹底的“管采分離”。新成立的縣招標采購中心，履行政府采購的操作執行事務，財政部門實施政府采購的監管職能，政府采購管理體制不斷完善。四是公務用車管理更加規范。制訂了《長沙縣公務用車定編管理實施方案》，完善了全縣公務用車動態管理系統。五是扎實推進“鄉財縣管鄉用”改革。鄉鎮預算編制不斷規范，鄉鎮資金的監控管理得到進一步加強。六是新一輪縣區體制得到進一步完善。
總體而言，2009年財政預算執行情況良好，比預期效果理想。但也存在一些不容忽視的矛盾和問題：一是財政收入結構有待進一步優化；二是保民生、促發展的壓力很大，財政收支矛盾依然十分突出；三是財政資金績效評價體系還不夠完善，深化財政改革和強化監管的任務還很艱巨；四是鄉鎮之間發展不平衡的趨勢明顯；等等。這些問題都有待于我們在今后的工作中切實加以改進和完善。
二、2010年財政收支預算安排情況
根據全國、省、市經濟工作會議精神，2010年我縣財政工作指導思想是：以科學發展觀為統領，繼續實施積極的財政政策，優化財政支出結構，加大對“三農”、教育、科技、醫療衛生、社會保障、環境保護等方面的支持力度，促進經濟增長、結構調整和區域協調發展，切實保障和改善民生；堅持統籌兼顧、增收節支的方針，加強財政科學化、精細化管理，提高財政資金使用效益。
財政收支預算安排的基本原則：一是收入預算安排積極穩妥；二是支出預算堅持以人為本，保障和改善民生，積極推進經濟發展方式轉變，勤儉節約，注重績效，努力提高經濟社會運行質量；三是嚴格控制一般性支出，各專項資金零增長。
根據上述指導思想和基本原則，擬對2010年全縣財政收支預算作如下安排。
（一）財政收入
2010年財政總收入年初預算擬安排627000萬元（含國土收入63000萬元），比上年實際完成527168萬元（其中國土收入52381萬元），增加99832萬元，增長18.94%。其中，地方一般預算收入擬安排249029萬元，比上年實際完成217892萬元，增加31137萬元，增長14.29%。上劃中央、省、市收入擬安排314971萬元，比上年實際完成256895萬元，增加58076萬元，增長22.61%。
2010年基金預算收入安排65814萬元（其中國土收入安排63000萬元），比上年實際完成增加11425萬元，增長21.01%。
（二）財政支出安排情況
2010年縣本級財力擬安排一般預算支出280458萬元（不含上級專項支出），同比上年調整預算安排246094萬元（不含上級專項支出）增加34364萬元，增長13.96%。
2010年基金預算支出擬安排68158萬元，比上年實際支出63826萬元增加4332萬元，增長6.8%。
（三）預計財政平衡情況
2010年安排地方一般預算收入249029萬元，加上稅收返還、財力性轉移支付及上年結余44493萬元（不含上年專項結轉和上級專款），財政收入總計293522萬元，2010年安排地方一般預算支出280458萬元，體制上解及專項上解預計12414萬元，財政支出總計292872萬元，收入大于支出650萬元。
2010年安排基金預算收入65814萬元，上年結余13344萬元，收入總計79158萬元，2010年安排基金支出68158萬元，收支相抵，年終滾存結余11000萬元。
（四）統一思想，提振信心，主動作為，全面完成2010年財政收支任務
過去的一年是我縣財政運行十分困難的一年，但今年的財政運行可能將更加困難。一方面，目前總體經濟形勢雖然已經趨穩，經濟增長和財稅收入形勢將向好的方向發展，但房地產政策從緊的跡象已經顯現，出口形勢仍未好轉，投資與消費大規模增長難度較大。另一方面，已經開始實施的醫藥衛生體制改革和2010年開始實施的事業單位績效工資、城鄉居民養老保險改革等各類剛性支出大幅增長，財政收支平衡矛盾很大。對此，我們要有充分的預見性。然而，我們也看到了做好2010年財政工作的有利條件：一是我縣經濟社會已處在良性發展的階段；二是今年中央經濟會議精神明確2010年繼續實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，對于克服當前困難和保持長遠發展具有重大意義。為此，我們將進一步統一思想，提振信心，主動作為，努力完成2010年財政收支任務。
1、落實積極財政政策，力促經濟發展更具活力
一是進一步解放思想，拓寬投融資渠道。圍繞項目建設，充分發揮幾大投資公司的平臺作用，加大項目啟動資金的投入力度，同時要集聚社會資金努力推進我縣城鄉一體化進程。二是擴大和引導公共投資。多渠道籌集建設資金，加快推進文體中心、望新中學和縣屬醫院等重大基礎設施建設，確保縣委縣政府為民辦實事項目的全面落實。三是支持企業發展方式轉變，增強科技自主創新能力。加快產業結構的調整，培育、延伸產業鏈條，形成一批集中度高、競爭力強、帶動作用大的優勢產業集群，重點扶持擁有自主知識產權、自主品牌和持續創新能力的創新型企業發展。四是加大支持中小企業擔保體系建設力度，發揮財政政策和資金的引導作用。縣財政今年將配套安排250萬元擔保基金，同時，要盡快成立我縣小額貸款擔保中心，引導金融機構加大對中小企業的扶持力度，促進中小企業發展。五是引導和增加消費需求。繼續安排1000萬元送溫暖、保民生慰問經費，努力提高不同群體收入水平，穩定收入預期，擴大消費能力，繼續推進“家電、汽摩下鄉”工作。六是落實各項財稅優惠政策，運用財稅政策，加大引導和扶持力度，支持招商引資，促進民營經濟的發展。
2、強化各項征管舉措，力促收入增長更為持續
一是繼續推進綜合治稅工作。按照“抓大、控中、規范小”的原則，進一步完善“政府組織領導、稅務依法征管、部門協作配合、司法監督保障、全社會共同參與”的社會綜合治稅體系建設。二是強化收入分析和任務考核。以宏觀稅負分析為切入點，分地區、分稅種、分行業開展對比分析，強化稅負預警和微觀分析，挖掘收入潛力；同時，要進一步完善和落實收入任務按月考核制度。三是強化堵漏增收和清欠保收。進一步強化稅收征管，加大漏征漏管戶清查和規范企事業單位管理，堵漏增收；實施清欠責任制，分戶到人，規定時限，清欠促收。四是探索對各行業稅收實行專業化管理的辦法。爭取在房屋租賃、私房裝修、物流、中介代理等行業的稅收管理上有新突破。五是進一步優化稅收服務環境。完善政務公開和文明辦稅制度，推進納稅服務志愿者行動，認真開展對涉稅中介組織的指導，加快納稅服務社會化。
3、完善民生保障機制，力促社會發展更為和諧
一是統籌城鄉發展。加快農村交通、供水、供電等設施建設，推進兩河流域和農村環境治理工作、全面落實糧食直補、良種補貼、農機購置補貼等強農惠農政策，促進農業增產、農民增收和農村繁榮。二是加快教育強縣戰略目標的實現。按政策足額兌現義務教育績效工資，多渠道安排教育事業發展資金2.4億元，完善城區中小學建設布局和農村中小學危房改造，支持職業教育發展，落實家庭經濟困難的大中專學生資助等政策。三是加大城鄉居民社會保障體系建設。優先安排3700萬元配套資金，確保我縣新型農村養老保險試點工作的順利推進；安排 8100萬元用于落實城鄉低保、民政優撫和保障性安居工程建設等民生支出。四是大力推進醫療衛生事業發展。財政安排1100萬元，融資1億元，支持農村基層衛生服務機構和城市社區衛生服務中心建設；新增安排農村合作醫療配套基金700萬元。五是推進城鄉一體化和人民滿意縣建設。縣財政今年新增安排1000萬元資金專項用于城鄉一體化和推進人民滿意縣建設。
4、深化財政管理改革，力促資金效益更快提升
一是深化預算管理改革。大力推進財政預算管理的科學化、精細化，試行預算代編改革，加大預算約束力度。二是加強項目庫建設。落實預算項目論證、評審、決策等管理機制，積極推進預算建設項目先評審、后入庫、再實施的管理模式。三是進一步深化和完善國庫管理改革，嚴格項目資金公開、審批和撥付程序，強化資金安全，同時，今年要力爭所有行政事業單位全面實施公務卡消費改革。四是研究制定新一輪縣鄉財政管理體制，激勵優勢鄉鎮率先發展，并進一步完善“鄉財縣管”舉措。五是推進績效評價工作，今年要著重開展幾個大項目如農業、教育、衛生和環保等專項資金的績效評價，強化項目評審論證和追蹤問效。
5、嚴格厲行節約舉措，力促監管手段更加到位
一是嚴格執行節支標準。重點是落實好中央、省、市關于厲行節約的各項措施要求，嚴格按《關于進一步加強財政資金支出管理的通知》[長縣發（2008）25號]精神控制好“四費”和公務用車購置及運行等經費，努力降低行政成本。今年，黨政機關公用經費大體維持2009年的預算安排水平，日常專項經費實行“零增長”。二是加強對財政政策執行情況和財政資金運行質量的監督檢查，嚴把“資金投向關、程序控制關、制度保障關、責任落實關”，建立覆蓋資金籌集、分配、撥付、使用、管理全過程的財政監督體系，確保財政資金用在刀刃上。三是加強政府債務監管，健全預警機制，防范和化解地方財政風險。四是強化財政監督。做好擴大內需促進經濟增長財政政策的落實和資金監管，密切關注惠民利民資金使用情況，保證資金安全、規范和高效，改進財政資金檢查的方法和手段，進一步提高財政監管水平。
2010年財政工作任務艱巨，我們將在縣委、政府的堅強領導下，在人大、政協的依法監督及社會各界的大力支持下，繼續深入貫徹落實科學發展觀，認真落實積極的財政政策，扎實工作，不斷進取，為我縣的持續繁榮發展做出新的貢獻。