各位代表：

受縣人民政府委托，我向大會報告2011年長沙縣財政預算執行情況和2012年長沙縣財政預算（草案），請予審議，并請列席大會的政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2011年財政預算執行情況

（一）收入預算執行情況

2011年我縣財政總收入預計完成1200000萬元，同比上年預計增收449322萬元，增長59.86%。2011年基金收入預計完成265990萬元，同比上年增收185612萬元，增長230.92%。

（二）支出預算執行情況

2011年全縣地方一般預算支出預計完成568041萬元，同比上年增支112716萬元，增長24.76%。2011年基金支出預計完成267249萬元，同比上年增支194424萬元，增長266.97%。

（三）收支預算預計平衡情況

2011年我縣收入合計579910萬元；2011年一般預算支出合計579230萬元，收支相抵，預計年終滾存結余680萬元。2011年我縣基金預算收入合計296128萬元；2012年基金預算支出282250萬元，政府性基金上解支出1430萬元，收支相抵，預計年終滾存結余12448萬元。

以上全縣財政預算執行情況為預計數，在預算執行終了以及與上級財政結算后還將出現變化，屆時我們將再按規定程序向縣人大常委會報告。

（四）2011年預算執行主要特點

一年來，我們在縣委、縣政府的正確領導和縣人大、縣政協的監督指導下，按照縣十五屆人大第五次會議關于財政預算報告決議的精神，創新理財思路，狠抓收入組織，優化支出結構，深化財稅改革，各項工作取得了明顯的成效。

1、征管服務進一步加強，收入增長有了新跨越

今年以來，國內外經濟形勢極其復雜，對我縣財政收入產生了較大的影響。財稅部門快速反應，積極應對，及時了解我縣經濟運行的基礎信息，密切關注收入變化，大力實行社會綜合治稅，扎實開展納稅企業信用等級評定工作，深入推進稅源科學化精細化管理，并有針對性地解決了收入征管中的問題，切實提高了稅收征管和服務水平，促進了我縣財稅收入應收盡收。全縣財政總收入首次突破100億元大關，成為全省首個百億縣。這是我縣繼1990年財政收入超億元，2003年財政收入超10億元之后，縣域經濟發展再次邁出里程碑式的一步。

2、扶持力度進一步加大，財源建設有了新發展

今年年初，縣政府專門成立了財源建設領導小組。領導小組通過企業座談、數據分析等形式，對我縣財源建設現狀、稅源結構和存在的問題進行了專題調研，并就如何在轉方式、調結構中培植壯大財源等問題向縣委、縣政府提出了書面對策和建議。一年來，縣政府統籌安排資金1.68億元，支持園區企業技術改造、技術創新和品牌戰略發展；撥付和兌現創業富民資金1260萬元，積極幫扶中小企業發展；多渠道籌集資金全力支持廣汽菲亞特、住友輪胎、黃興大道北延線、松雅湖以及城鄉一體化試點建設等重大工程項目開工開建，有效地推動了相關產業的發展和經濟增長，為財政收入的可持續增長注入了新的發展動力。同時，撥付資金1242萬元，用于落實“家電下鄉”、“汽摩下鄉”等相關補貼政策，拓寬農村消費市場，促進消費結構升級。

3、支出結構進一步優化，民本民生有了新改善

一是教育發展得到優先保障。全年教育支出預計達8.6億元，占一般預算支出的15.14%，其中撥付“兩免一補”資金4038萬元，投入校舍建設資金28476萬元，同時籌措資金357萬元用于農村困難家庭學生生活費補助。二是社會保障水平得到有效提升。全年社會保障支出預計達5.32億元，增長16.92%，確保了新型農村社會養老保險、城鄉低保和城鄉醫療救助等社會保障支出的需求。三是公共衛生服務覆蓋城鄉。全年醫療衛生支出預計達3.9億元，增長83.96%。其中：撥付資金3660萬元，進一步改善了縣級醫院、鄉鎮衛生院和社區服務中心的設施條件；投入4160萬元用于醫藥衛生體制改革，有效緩解了群眾“看病難，看病貴”的問題。四是財政支農成效顯著。全年農林水事務支出預計達6.25億元，有效推進了農業基礎設施建設和各項涉農惠農補貼政策的落實。五是文體事業全面推進。全年文體事業支出預計達8700萬元，用于農家書屋、鄉鎮文化站和農村體育設施等文化惠民工程建設，進一步豐富了農村群眾精神文化生活。

4、財政改革進一步深化，理財水平有了新提高

一是繼續深化預算制度改革，積極推進預算公開，切實提高了政府預算的科學性和部門預算編制的完整性。二是制定實施了新一輪縣、鄉財政管理體制，充分調動縣、鄉增收節支的積極性，鄉鎮收入增幅創近年來新高。三是逐步完善國庫管理制度改革，清理歸并財政專戶24個，出臺了縣級財政專戶管理辦法，同時優化了直接支付審核流程，國庫資金運轉更加安全快捷。四是進一步規范非稅收入管理，出臺了《國有資源有償使用收入管理辦法》縣級部門具體操作規程。五是完善政府性債務管理制度，建立了地方政府性債務季度報表制度和臺賬制度，確保了我縣政府性債務基礎數據全面、真實，為全面提升對政府性債務進行規模控制、風險預警、動態監控提供了扎實的基礎數據支撐。

總體來看，2011年全縣財政預算執行情況良好，財政收入持續增長，支出結構不斷優化，財政管理水平進一步提高。但我們也清醒地看到，當前我縣財政運行中還存在著一些亟待解決的矛盾和問題：一是財政收入質量不高，財源結構有待進一步優化；二是預算執行的嚴肅性不夠，財政管理的科學化精細化水平仍有待提升；三是財政風險日益凸現，償債壓力越來越大，政府性債務管理亟待加強。對于這些問題，我們將廣泛聽取意見，認真研究，拿出切實可行的方案加以解決。

二、2012年財政收支預算安排情況

2012年我縣財政預算編制的指導思想是：以科學發展觀為統領，全面貫徹縣第12次黨代會精神，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的工作重點和財政改革目標，大力培植財源，強化收入征管，優化支出結構，促進城鄉統籌、民生改善、文化繁榮；堅持依法理財，創新財政管理機制，深化預算制度改革，推進財政科學化、精細化管理，提高財政管理績效。

2012年我縣財政收支預算安排的基本原則：一是收入安排積極穩健；二是新增財力優先保障人員津補貼和社會保障等政策性民生支出；三是除法律、法規有規定按比例增長和部分剛性支出外，其余各事業發展專項原則上在上年年初預算的基礎上下浮10%；四是充分體現集中財力辦大事的原則，新增財力除上述支出外重點用于生態建設、植樹造林、繁榮農村文化建設和“三點一線”等惠民工程；五是新增財力除政策性增資、上級新增剛性配套、經開區分成以及教育附加和城建稅專項支出外，將主要用于提高償債風險基金；六是各專項資金年初預算原則上必須80%到項目。

基于上述指導思想及預算安排原則，綜合考慮各方面因素， 2012年財政收支預算主要安排如下：

（一）財政收入預計情況

2012年財政總收入年初預算擬安排1380000萬元，同比上年預計完成1200000萬元，增加180000萬元，增長15%。2012年基金預算收入安排316650萬元，同比上年預計完成增加50179萬元，增長18.83%。

（二）財政支出安排情況

2012年縣本級財力擬安排一般預算支出505481萬元，同比上年調整預算安排461791萬元，增加43690萬元，增長9.46%。2012年基金預算支出擬安排317620萬元，同比上年預計支出增加35370萬元，增長12.53%。

（三）預計財政平衡情況

2012年財政收入總計為517592萬元，2012年安排財政支出總計516992萬元，收入大于支出600萬元。

2012年安排基金預算收入316650萬元，上年結余12448萬元，收入總計為329098萬元。2012年安排基金支出為317620萬元，收支相抵，年終滾存結余9978萬元。

三、開拓創新，銳意進取，確保圓滿完成2012年目標任務

2012年，國際金融危機影響將持續，國家稅收及貨幣政策將調整，經濟發展預期不確定因素增加，我縣財稅收入形勢將面臨較大的壓力和困難。面對各種不利因素，我縣財政工作將按照科學發展觀的要求，認真貫徹縣委、縣政府的工作部署，確保全年財稅任務的全面完成。

（一）轉變發展方式，促進財源建設

一是堅持工業強縣主導戰略。促進優勢支柱產業做大做強，支持科技進步和自主創新，搶占戰略性新興產業的制高點。二是幫扶中小企業發展。加大創業富民扶持力度，同時激勵銀信部門拓展中小企業融資服務項目，緩解中小企業融資難問題。三是加大招商引資力度。加快園區基礎設施建設，不斷提升服務功能，優化發展環境，引進大項目好項目，增加后續財源。四是提升服務業占GDP的比重。全力推進現代物流、樓宇經濟和總部經濟等重大產業平臺建設，努力拉長三產業“短腿”，使服務業成為我縣財政收入的重要增長極。五是強化消費升級和投資優化的驅動機制。繼續做好“家電下鄉、摩托車下鄉”等工作，充分發揮政府投融資平臺的籌資功能，完善和落實鼓勵民間投資的財稅政策。同時，積極配合國家房地產調控政策，規范對房地產市場的監管，確保我縣房地產市場健康、穩定發展。

（二）加強財稅征管，提高收入質量

一是明確目標任務。嚴格執行財政收入增長目標考核辦法，細化方案，落實任務。同時完善收入分析預測機制，牢牢把握財政收入征管工作的主動權。二是依法組織收入。堅持稅收收入和非稅收入同抓，重點稅源和零散稅源并重，開源和挖潛并舉，明確增收的主攻點和努力方向，做到應收盡收。三是加強綜合治稅。依托綜合治稅平臺，實現涉稅信息資源共享，在稅收上進行適時跟蹤管理，堵塞征管漏洞。四是深化納稅服務。積極探索涉稅業務同城通辦，大力推行“一窗式”服務，進一步完善納稅服務績效評估制度，最大限度地方便納稅人。四是優化收入結構。在行業上，突出建安和房地產業的征管入庫；在稅種上，努力挖掘營業稅、資源稅、印花稅、土地使用稅、土地增值稅這些增長緩慢但縣級收入比重高的稅種的增收潛力，增加地方可用財力。

（三）堅持公共取向，著力民生保障

一是堅持教育優先發展戰略。重點是加大對農村義務教育經費保障的力度，繼續實施中小學校舍安全、寄宿制學校建設工程，支持民辦教育、特殊教育和繼續教育協調發展。二是完善社會保障體系。積極落實城鎮低保、農村低保、城鎮居民醫保、新型農村合作醫療等各項社會保障資金，加強社保基金管理。三是支持衛生事業發展。繼續深化醫藥衛生體制改革，健全基層醫療衛生服務體系，穩步推進農村衛生室標準化建設。四是加大“三農”投入。加大農村基礎設施投入，改善農村生活環境，支持示范小城鎮和文明生態村建設。五是構建公共文化服務體系。重點是推進縣、鄉鎮和社區文化設施網絡標準化工程，全面完成村級文化活動室建設任務，加快公共體育場館設施建設。

（四）強化財政監督，規范財政管理

一是完善監督制度。建立財政資金事前、事中、事后的全過程監督機制，重點加強財政專戶及專項資金審批撥付的管理，逐步建立一套監督有力、評價科學、問責有效的監督體系。二是創新監督方式。把財政監督與預算管理結合起來，建立財政違紀處罰制度和責任追究制度，形成規范管理、預算約束力強的長效監督機制。三是加強專項檢查。繼續深入開展“小金庫”專項治理工作，建立完善防治“小金庫”長效機制。四是提升公共資產管理水平。重點加強資產配置管理、動態管理和處置管理。五是嚴格執行節支標準。重點落實好中央、省、市關于厲行節約的各項措施要求，控制好“四費”和公務用車購置及運行等經費，努力降低行政成本。

(五) 深化財政改革，提升管理水平

一是穩步推進預算公開試點工作。按照我縣“財政預算公開與防治腐敗”工作方案的要求，2012年重點公開城建公共項目預算、重大政府性投資項目預決算等老百姓密切關注的問題，切實保障人民群眾的知情權、參與權和監督權。二是繼續完善國庫集中支付制度改革。加強國庫資金安全管理，提高資金運行的透明度，實現本級財、稅、庫、銀和預算單位橫向聯網。三是著力推動鄉鎮財政規范化建設。進一步加強基層財政建設，強化財政業務、政策法規培訓工作，提升鄉鎮財政監管能力。四是完善績效評價工作體系。逐步建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋，反饋結果有應用”的預算績效管理機制，讓績效評價成為財政管理的常態性工作。五是建立和完善地方政府債務規模管理和風險預警機制。嚴格債務舉借和擔保程序，規范政府性債務會計核算，推進投融資體制改革，逐步形成融資規范、運行高效、風險可控的長效機制，防范和化解地方財政風險。

各位代表，新的一年，我們將在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協及社會各界的監督支持下，認真落實本次大會決議，按照為民、務實、清廉的要求，繼續發揚艱苦奮斗、求真務實的精神，進一步解放思想，開拓創新，迎難而上，奮力拼搏，為推動我縣經濟社會發展作出新的貢獻！