各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2011年長(zhǎng)沙縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年長(zhǎng)沙縣財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席大會(huì)的政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況
2011年我縣財(cái)政總收入預(yù)計(jì)完成1200000萬(wàn)元，同比上年預(yù)計(jì)增收449322萬(wàn)元，增長(zhǎng)59.86%。2011年基金收入預(yù)計(jì)完成265990萬(wàn)元，同比上年增收185612萬(wàn)元，增長(zhǎng)230.92%。
（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況
2011年全縣地方一般預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成568041萬(wàn)元，同比上年增支112716萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.76%。2011年基金支出預(yù)計(jì)完成267249萬(wàn)元，同比上年增支194424萬(wàn)元，增長(zhǎng)266.97%。
（三）收支預(yù)算預(yù)計(jì)平衡情況
2011年我縣收入合計(jì)579910萬(wàn)元；2011年一般預(yù)算支出合計(jì)579230萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余680萬(wàn)元。2011年我縣基金預(yù)算收入合計(jì)296128萬(wàn)元；2012年基金預(yù)算支出282250萬(wàn)元，政府性基金上解支出1430萬(wàn)元，收支相抵，預(yù)計(jì)年終滾存結(jié)余12448萬(wàn)元。
以上全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況為預(yù)計(jì)數(shù)，在預(yù)算執(zhí)行終了以及與上級(jí)財(cái)政結(jié)算后還將出現(xiàn)變化，屆時(shí)我們將再按規(guī)定程序向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（四）2011年預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)
一年來(lái)，我們?cè)诳h委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照縣十五屆人大第五次會(huì)議關(guān)于財(cái)政預(yù)算報(bào)告決議的精神，創(chuàng)新理財(cái)思路，狠抓收入組織，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)稅改革，各項(xiàng)工作取得了明顯的成效。
1、征管服務(wù)進(jìn)一步加強(qiáng)，收入增長(zhǎng)有了新跨越
今年以來(lái)，國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢(shì)極其復(fù)雜，對(duì)我縣財(cái)政收入產(chǎn)生了較大的影響。財(cái)稅部門快速反應(yīng)，積極應(yīng)對(duì)，及時(shí)了解我縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的基礎(chǔ)信息，密切關(guān)注收入變化，大力實(shí)行社會(huì)綜合治稅，扎實(shí)開展納稅企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定工作，深入推進(jìn)稅源科學(xué)化精細(xì)化管理，并有針對(duì)性地解決了收入征管中的問(wèn)題，切實(shí)提高了稅收征管和服務(wù)水平，促進(jìn)了我縣財(cái)稅收入應(yīng)收盡收。全縣財(cái)政總收入首次突破100億元大關(guān)，成為全省首個(gè)百億縣。這是我縣繼1990年財(cái)政收入超億元，2003年財(cái)政收入超10億元之后，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展再次邁出里程碑式的一步。
2、扶持力度進(jìn)一步加大，財(cái)源建設(shè)有了新發(fā)展
今年年初，縣政府專門成立了財(cái)源建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組通過(guò)企業(yè)座談、數(shù)據(jù)分析等形式，對(duì)我縣財(cái)源建設(shè)現(xiàn)狀、稅源結(jié)構(gòu)和存在的問(wèn)題進(jìn)行了專題調(diào)研，并就如何在轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)中培植壯大財(cái)源等問(wèn)題向縣委、縣政府提出了書面對(duì)策和建議。一年來(lái)，縣政府統(tǒng)籌安排資金1.68億元，支持園區(qū)企業(yè)技術(shù)改造、技術(shù)創(chuàng)新和品牌戰(zhàn)略發(fā)展；撥付和兌現(xiàn)創(chuàng)業(yè)富民資金1260萬(wàn)元，積極幫扶中小企業(yè)發(fā)展；多渠道籌集資金全力支持廣汽菲亞特、住友輪胎、黃興大道北延線、松雅湖以及城鄉(xiāng)一體化試點(diǎn)建設(shè)等重大工程項(xiàng)目開工開建，有效地推動(dòng)了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，為財(cái)政收入的可持續(xù)增長(zhǎng)注入了新的發(fā)展動(dòng)力。同時(shí)，撥付資金1242萬(wàn)元，用于落實(shí)“家電下鄉(xiāng)”、“汽摩下鄉(xiāng)”等相關(guān)補(bǔ)貼政策，拓寬農(nóng)村消費(fèi)市場(chǎng)，促進(jìn)消費(fèi)結(jié)構(gòu)升級(jí)。
3、支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，民本民生有了新改善
一是教育發(fā)展得到優(yōu)先保障。全年教育支出預(yù)計(jì)達(dá)8.6億元，占一般預(yù)算支出的15.14%，其中撥付“兩免一補(bǔ)”資金4038萬(wàn)元，投入校舍建設(shè)資金28476萬(wàn)元，同時(shí)籌措資金357萬(wàn)元用于農(nóng)村困難家庭學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助。二是社會(huì)保障水平得到有效提升。全年社會(huì)保障支出預(yù)計(jì)達(dá)5.32億元，增長(zhǎng)16.92%，確保了新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)低保和城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等社會(huì)保障支出的需求。三是公共衛(wèi)生服務(wù)覆蓋城鄉(xiāng)。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出預(yù)計(jì)達(dá)3.9億元，增長(zhǎng)83.96%。其中：撥付資金3660萬(wàn)元，進(jìn)一步改善了縣級(jí)醫(yī)院、鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和社區(qū)服務(wù)中心的設(shè)施條件；投入4160萬(wàn)元用于醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，有效緩解了群眾“看病難，看病貴”的問(wèn)題。四是財(cái)政支農(nóng)成效顯著。全年農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計(jì)達(dá)6.25億元，有效推進(jìn)了農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和各項(xiàng)涉農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策的落實(shí)。五是文體事業(yè)全面推進(jìn)。全年文體事業(yè)支出預(yù)計(jì)達(dá)8700萬(wàn)元，用于農(nóng)家書屋、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站和農(nóng)村體育設(shè)施等文化惠民工程建設(shè)，進(jìn)一步豐富了農(nóng)村群眾精神文化生活。
4、財(cái)政改革進(jìn)一步深化，理財(cái)水平有了新提高
一是繼續(xù)深化預(yù)算制度改革，積極推進(jìn)預(yù)算公開，切實(shí)提高了政府預(yù)算的科學(xué)性和部門預(yù)算編制的完整性。二是制定實(shí)施了新一輪縣、鄉(xiāng)財(cái)政管理體制，充分調(diào)動(dòng)縣、鄉(xiāng)增收節(jié)支的積極性，鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入增幅創(chuàng)近年來(lái)新高。三是逐步完善國(guó)庫(kù)管理制度改革，清理歸并財(cái)政專戶24個(gè)，出臺(tái)了縣級(jí)財(cái)政專戶管理辦法，同時(shí)優(yōu)化了直接支付審核流程，國(guó)庫(kù)資金運(yùn)轉(zhuǎn)更加安全快捷。四是進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理，出臺(tái)了《國(guó)有資源有償使用收入管理辦法》縣級(jí)部門具體操作規(guī)程。五是完善政府性債務(wù)管理制度，建立了地方政府性債務(wù)季度報(bào)表制度和臺(tái)賬制度，確保了我縣政府性債務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)全面、真實(shí)，為全面提升對(duì)政府性債務(wù)進(jìn)行規(guī)?？刂?、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、動(dòng)態(tài)監(jiān)控提供了扎實(shí)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)支撐。
總體來(lái)看，2011年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政收入持續(xù)增長(zhǎng)，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財(cái)政管理水平進(jìn)一步提高。但我們也清醒地看到，當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行中還存在著一些亟待解決的矛盾和問(wèn)題：一是財(cái)政收入質(zhì)量不高，財(cái)源結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化；二是預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性不夠，財(cái)政管理的科學(xué)化精細(xì)化水平仍有待提升；三是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)日益凸現(xiàn)，償債壓力越來(lái)越大，政府性債務(wù)管理亟待加強(qiáng)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將廣泛聽(tīng)取意見(jiàn)，認(rèn)真研究，拿出切實(shí)可行的方案加以解決。
二、2012年財(cái)政收支預(yù)算安排情況
2012年我縣財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹縣第12次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的工作重點(diǎn)和財(cái)政改革目標(biāo)，大力培植財(cái)源，強(qiáng)化收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、民生改善、文化繁榮；堅(jiān)持依法理財(cái)，創(chuàng)新財(cái)政管理機(jī)制，深化預(yù)算制度改革，推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，提高財(cái)政管理績(jī)效。
2012年我縣財(cái)政收支預(yù)算安排的基本原則：一是收入安排積極穩(wěn)??；二是新增財(cái)力優(yōu)先保障人員津補(bǔ)貼和社會(huì)保障等政策性民生支出；三是除法律、法規(guī)有規(guī)定按比例增長(zhǎng)和部分剛性支出外，其余各事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)原則上在上年年初預(yù)算的基礎(chǔ)上下浮10%；四是充分體現(xiàn)集中財(cái)力辦大事的原則，新增財(cái)力除上述支出外重點(diǎn)用于生態(tài)建設(shè)、植樹造林、繁榮農(nóng)村文化建設(shè)和“三點(diǎn)一線”等惠民工程；五是新增財(cái)力除政策性增資、上級(jí)新增剛性配套、經(jīng)開區(qū)分成以及教育附加和城建稅專項(xiàng)支出外，將主要用于提高償債風(fēng)險(xiǎn)基金；六是各專項(xiàng)資金年初預(yù)算原則上必須80%到項(xiàng)目。
基于上述指導(dǎo)思想及預(yù)算安排原則，綜合考慮各方面因素， 2012年財(cái)政收支預(yù)算主要安排如下：
（一）財(cái)政收入預(yù)計(jì)情況
2012年財(cái)政總收入年初預(yù)算擬安排1380000萬(wàn)元，同比上年預(yù)計(jì)完成1200000萬(wàn)元，增加180000萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%。2012年基金預(yù)算收入安排316650萬(wàn)元，同比上年預(yù)計(jì)完成增加50179萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.83%。
（二）財(cái)政支出安排情況
2012年縣本級(jí)財(cái)力擬安排一般預(yù)算支出505481萬(wàn)元，同比上年調(diào)整預(yù)算安排461791萬(wàn)元，增加43690萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.46%。2012年基金預(yù)算支出擬安排317620萬(wàn)元，同比上年預(yù)計(jì)支出增加35370萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.53%。
（三）預(yù)計(jì)財(cái)政平衡情況
2012年財(cái)政收入總計(jì)為517592萬(wàn)元，2012年安排財(cái)政支出總計(jì)516992萬(wàn)元，收入大于支出600萬(wàn)元。
2012年安排基金預(yù)算收入316650萬(wàn)元，上年結(jié)余12448萬(wàn)元，收入總計(jì)為329098萬(wàn)元。2012年安排基金支出為317620萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余9978萬(wàn)元。
三、開拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，確保圓滿完成2012年目標(biāo)任務(wù)
2012年，國(guó)際金融危機(jī)影響將持續(xù)，國(guó)家稅收及貨幣政策將調(diào)整，經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)期不確定因素增加，我縣財(cái)稅收入形勢(shì)將面臨較大的壓力和困難。面對(duì)各種不利因素，我縣財(cái)政工作將按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的工作部署，確保全年財(cái)稅任務(wù)的全面完成。
（一）轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，促進(jìn)財(cái)源建設(shè)
一是堅(jiān)持工業(yè)強(qiáng)縣主導(dǎo)戰(zhàn)略。促進(jìn)優(yōu)勢(shì)支柱產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，支持科技進(jìn)步和自主創(chuàng)新，搶占戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的制高點(diǎn)。二是幫扶中小企業(yè)發(fā)展。加大創(chuàng)業(yè)富民扶持力度，同時(shí)激勵(lì)銀信部門拓展中小企業(yè)融資服務(wù)項(xiàng)目，緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。三是加大招商引資力度。加快園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷提升服務(wù)功能，優(yōu)化發(fā)展環(huán)境，引進(jìn)大項(xiàng)目好項(xiàng)目，增加后續(xù)財(cái)源。四是提升服務(wù)業(yè)占GDP的比重。全力推進(jìn)現(xiàn)代物流、樓宇經(jīng)濟(jì)和總部經(jīng)濟(jì)等重大產(chǎn)業(yè)平臺(tái)建設(shè)，努力拉長(zhǎng)三產(chǎn)業(yè)“短腿”，使服務(wù)業(yè)成為我縣財(cái)政收入的重要增長(zhǎng)極。五是強(qiáng)化消費(fèi)升級(jí)和投資優(yōu)化的驅(qū)動(dòng)機(jī)制。繼續(xù)做好“家電下鄉(xiāng)、摩托車下鄉(xiāng)”等工作，充分發(fā)揮政府投融資平臺(tái)的籌資功能，完善和落實(shí)鼓勵(lì)民間投資的財(cái)稅政策。同時(shí)，積極配合國(guó)家房地產(chǎn)調(diào)控政策，規(guī)范對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)的監(jiān)管，確保我縣房地產(chǎn)市場(chǎng)健康、穩(wěn)定發(fā)展。
（二）加強(qiáng)財(cái)稅征管，提高收入質(zhì)量
一是明確目標(biāo)任務(wù)。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政收入增長(zhǎng)目標(biāo)考核辦法，細(xì)化方案，落實(shí)任務(wù)。同時(shí)完善收入分析預(yù)測(cè)機(jī)制，牢牢把握財(cái)政收入征管工作的主動(dòng)權(quán)。二是依法組織收入。堅(jiān)持稅收收入和非稅收入同抓，重點(diǎn)稅源和零散稅源并重，開源和挖潛并舉，明確增收的主攻點(diǎn)和努力方向，做到應(yīng)收盡收。三是加強(qiáng)綜合治稅。依托綜合治稅平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)涉稅信息資源共享，在稅收上進(jìn)行適時(shí)跟蹤管理，堵塞征管漏洞。四是深化納稅服務(wù)。積極探索涉稅業(yè)務(wù)同城通辦，大力推行“一窗式”服務(wù)，進(jìn)一步完善納稅服務(wù)績(jī)效評(píng)估制度，最大限度地方便納稅人。四是優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)。在行業(yè)上，突出建安和房地產(chǎn)業(yè)的征管入庫(kù)；在稅種上，努力挖掘營(yíng)業(yè)稅、資源稅、印花稅、土地使用稅、土地增值稅這些增長(zhǎng)緩慢但縣級(jí)收入比重高的稅種的增收潛力，增加地方可用財(cái)力。
（三）堅(jiān)持公共取向，著力民生保障
一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略。重點(diǎn)是加大對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的力度，繼續(xù)實(shí)施中小學(xué)校舍安全、寄宿制學(xué)校建設(shè)工程，支持民辦教育、特殊教育和繼續(xù)教育協(xié)調(diào)發(fā)展。二是完善社會(huì)保障體系。積極落實(shí)城鎮(zhèn)低保、農(nóng)村低保、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新型農(nóng)村合作醫(yī)療等各項(xiàng)社會(huì)保障資金，加強(qiáng)社保基金管理。三是支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，健全基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村衛(wèi)生室標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。四是加大“三農(nóng)”投入。加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施投入，改善農(nóng)村生活環(huán)境，支持示范小城鎮(zhèn)和文明生態(tài)村建設(shè)。五是構(gòu)建公共文化服務(wù)體系。重點(diǎn)是推進(jìn)縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)和社區(qū)文化設(shè)施網(wǎng)絡(luò)標(biāo)準(zhǔn)化工程，全面完成村級(jí)文化活動(dòng)室建設(shè)任務(wù)，加快公共體育場(chǎng)館設(shè)施建設(shè)。
（四）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，規(guī)范財(cái)政管理
一是完善監(jiān)督制度。建立財(cái)政資金事前、事中、事后的全過(guò)程監(jiān)督機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)財(cái)政專戶及專項(xiàng)資金審批撥付的管理，逐步建立一套監(jiān)督有力、評(píng)價(jià)科學(xué)、問(wèn)責(zé)有效的監(jiān)督體系。二是創(chuàng)新監(jiān)督方式。把財(cái)政監(jiān)督與預(yù)算管理結(jié)合起來(lái)，建立財(cái)政違紀(jì)處罰制度和責(zé)任追究制度，形成規(guī)范管理、預(yù)算約束力強(qiáng)的長(zhǎng)效監(jiān)督機(jī)制。三是加強(qiáng)專項(xiàng)檢查。繼續(xù)深入開展“小金庫(kù)”專項(xiàng)治理工作，建立完善防治“小金庫(kù)”長(zhǎng)效機(jī)制。四是提升公共資產(chǎn)管理水平。重點(diǎn)加強(qiáng)資產(chǎn)配置管理、動(dòng)態(tài)管理和處置管理。五是嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)支標(biāo)準(zhǔn)。重點(diǎn)落實(shí)好中央、省、市關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)措施要求，控制好“四費(fèi)”和公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行等經(jīng)費(fèi)，努力降低行政成本。
(五) 深化財(cái)政改革，提升管理水平
一是穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算公開試點(diǎn)工作。按照我縣“財(cái)政預(yù)算公開與防治腐敗”工作方案的要求，2012年重點(diǎn)公開城建公共項(xiàng)目預(yù)算、重大政府性投資項(xiàng)目預(yù)決算等老百姓密切關(guān)注的問(wèn)題，切實(shí)保障人民群眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。二是繼續(xù)完善國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金安全管理，提高資金運(yùn)行的透明度，實(shí)現(xiàn)本級(jí)財(cái)、稅、庫(kù)、銀和預(yù)算單位橫向聯(lián)網(wǎng)。三是著力推動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政規(guī)范化建設(shè)。進(jìn)一步加強(qiáng)基層財(cái)政建設(shè)，強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)、政策法規(guī)培訓(xùn)工作，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政監(jiān)管能力。四是完善績(jī)效評(píng)價(jià)工作體系。逐步建立“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，讓績(jī)效評(píng)價(jià)成為財(cái)政管理的常態(tài)性工作。五是建立和完善地方政府債務(wù)規(guī)模管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。嚴(yán)格債務(wù)舉借和擔(dān)保程序，規(guī)范政府性債務(wù)會(huì)計(jì)核算，推進(jìn)投融資體制改革，逐步形成融資規(guī)范、運(yùn)行高效、風(fēng)險(xiǎn)可控的長(zhǎng)效機(jī)制，防范和化解地方財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
各位代表，新的一年，我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)及社會(huì)各界的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實(shí)本次大會(huì)決議，按照為民、務(wù)實(shí)、清廉的要求，繼續(xù)發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗、求真務(wù)實(shí)的精神，進(jìn)一步解放思想，開拓創(chuàng)新，迎難而上，奮力拼搏，為推動(dòng)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！