各位代表：
我受縣人民政府委托，現將2009年財政預算執行情況和2010年財政預算草案提請會議審議，并請各位政協委員和其他列席同志提出意見。
一、2009年財政預算執行情況
2009年，在縣委的正確領導下，在人大、政協的監督支持下，財政工作積極貫徹科學發展觀，知難而進，迎難而上，努力克服金融危機等不利影響，超額完成了預期工作目標。
（一）攻堅克難，收入實現三年翻番
2009年，全縣完成財政總收入89000萬元，占年計劃的108.7％，比2008年（下同）凈增17800萬元，增長25％。其中：地方一般預算收入完成60662萬元，占年計劃的115.95％，增長29.87％；上劃“四稅”完成28338萬元，占年計劃的95.86％，增長15.71％。按征收部門分：國稅局完成33055萬元，占年初計劃的95％，增長13.63％；地稅局完成24968萬元，占年計劃的114.53％，增長37.86％；財政局完成30977萬元，占年計劃的122.54％，增長29.08％。此外，基金預算收入完成1365萬元，增長47.57％，其中育林基金收入881萬元，物價調節基金170萬元，電費附加收入266萬元，殘疾人保障金48萬元。
2009年，面對金融危機，財政增收是近年來最為艱難的一年，但仍保持了收入增幅不減、質量不降，在連續高基數上繼續實現了25％的高增長，稅收占總收入的比重為66.26％，在全市五縣市中是結構最好的。與此同時，入庫進度也比較均衡，為2010年省以下財政體制改革取得優勢奠定了基礎。在財稅征管過程中，各有關部門頑強拼搏，深入挖潛，成效顯著。特別是國稅部門突出加強了煤炭加工業等流通環節稅收管理，地稅部門重點加強了房地產行業的稅收管理，財政、稅費辦、國土局等部門勇于創新、錙銖必較，扎實推進了耕地占用稅、契稅和非稅收入的精細化、一體化管理，全面確保了各項收入較好增長，實現了比2006年總量翻一番的目標。
（二）統籌保支，資金安排到位較好
2009年，在年初預算支出安排74800萬元的基礎上，年終根據財力超收情況，報縣人大例會審議同意，全年一般預算調整支出指標為84353萬元，加上上年結轉、上級專項轉移支付和帶帽追加，合計支出總指標167205萬元。截至年末，實際支出完成數140406萬元，占總指標的83.97％，增長29.75％。根據收入完成數和與上級財政初步結算情況，收支兩品，基本平衡，略有節余，具體數據待省市批復后將在決算審議時再予以報告。2009年，支出安排始終按照“三增一控”原則，突出重點，統籌調度，公共保障水平增量增效，主要體現是：
1、盡力保運轉，一般公共服務支出有序增加。新增工資統發單位15個，撥付統發工資11982萬元，保證了公職人員工資、津補貼的按月發放。加大對文體、農口、城建等二級事業單位的經費支持，適當增加了部分專項工作經費。落實了政法經費保障體制改革，維穩支出力度不斷加大。安排 915萬元，推進縣委接待中心、紀工委、信訪局、招投標局等機構改革，提高了基本支出保障水平。
2、致力惠民生，社會事業支出大幅增長。一是支持文教事業全面進步。全年教育支出2.97億元，增長32.52％，落實教育績效工資制度，基本完成了“普九”化債任務。完成文體與傳媒支出1243萬元，比上年增長59.56％，支持42個村實施農民體育健身工程，還支持了市十一屆運動會、 “攸縣精神”提煉等公益性文體活動。二是支持完善社會保障體系。完成社保支出2.11億元。其中：城鄉低保支出3327萬元，救助36.36萬人次；五保戶補助支出547萬元，供養5200人；投入 100 萬元，新建農村安居房100戶；安排2058萬元建成城市廉租房2.7萬平方米；撥付再就業資金1370萬元，較好落實了再就業政策。三是支持公共衛生事業發展。全年共撥付醫療衛生經費1.26億元，增長66.07％，其中：“新農合”支出5212萬元，補償6.35萬人次；城鎮居民醫保支出521萬元，補償3524人次，報銷比例比上年分別提高了2.1和5個百分點；與此同時，還不斷加大和及時保障了婚檢、防艾、甲流應急防控等公共衛生專項資金。完成計生支出1790萬元，增長11.6％，改擴建鄉鎮計生服務站5個，撥付農村部分計生家庭獎扶金184.46萬元，獎扶人數達2562人；落實獨生子女保健經費65.5萬元，受惠11054人。
3、著力強基礎，惠農支出持續傾斜。全年農林水事務支出1.77億元，增長18.13％。一是積極支持了農村基礎設施建設。其中村組道路建設資金713萬元，水庫除險加固1112萬元，農村安全飲水、小型農田水利建設等資金1451萬元。二是搞好了惠農補貼的及時足額發放。出臺了惠農補貼發放規范性文件，優化“家電下鄉”資金管理，全年共發放各項涉農補貼22項，資金達1.2億元。三是著力推進了農業綜合改革。新增鄉村轉移支付1073萬元，其中村均運轉補助標準提高到4萬元，社區補助標準提高到8萬元。籌措1000萬元支持了農業“六站”、集體林權、土地流轉和水管體制等改革；爭取農村公益事業“一事一議”財政獎補試點資金610萬元。
4、全力保重點，發展支出創歷史新高。預算內安排重點工程支出1.61億元，加上融資4.1億元和上級撥款、專項追加等2.18億元，全縣重點工程財政籌資達7.89億元，創歷史最高水平，有力支持了“三創四化”、城區數字電視建設、濱江大道、S315改造等多項重點工程。與此同時，向上爭取了生豬產業化、農村飲水工程等21個項目，共籌資6833萬元，安排煤礦技改、企業貼息和工業發展獎勵2000萬元，進一步發揮了財政促進經濟發展的功能作用。
（三）深化改革，財政管理不斷加強
按照科學化、精細化管理要求，從縣情出發，突出重點，狠抓關鍵，深化改革，效益效率財政建設取得新成效。一是鄉鎮財政精細化管理有了新突破。出臺了《鄉村財務精細化管理》等系列制度，進一步完善“鄉財縣管鄉用”體制。二是重點工程財務管理有了新進展。不斷完善重點工程合同管理、造價發布、管理費和業務費管理細則等制度，強化工程預決算評審，全年完成基建評審項目429個，審減資金1.6億元，審減率為20.2％。三是國庫集中支付改革上了新水平。出臺《攸縣財政國庫管理制度改革資金支付管理暫行辦法》等制度，強化對賬、核算、清算監管，推行教育財務“校財局管”，實行指標信息化管理，完善了內控內審制度。四是財政監管檢查有了新加強。全面開展了銀行賬戶清理工作，清理593個銀行賬戶，撤銷191個賬戶，劃繳資金2000余萬元，規范了銀行賬戶管理，建立健全了防治“小金庫”長效機制。國資著力處理了部分改制遺留問題，進一步加強了行政事業資產管理。政府采購進一步擴面提質，在醫藥和工程項目規劃、監理等招標上實現重大突破，全年完成采購金額1.41億元，節約資金1856萬元，節約率為11.64％。與此同時，扎實開展了惠農資金、計生、民政、新農合等專項檢查，各項惠民利農政策不折不扣到位。
在肯定成績的同時，我們應清楚的認識到存在的問題，突出表現為：一是產業還不強，高速增收難。目前，還處于金融危機后續期，主體產業恢復緩慢，新的增收亮點不多，加上2010年財政體制調整等因素，增收困難較大。二是剛性增支多，支出壓力大。新增可用財力有限，硬性支出增加，財政平衡壓力進一步加大。三是融資很艱難，運行風險大。因政策調整和融資平臺建設滯后，融資難度越來越大，而各項開工項目投入的需求有增無減，極大地增加了財政運行隱憂。所有這些矛盾和問題，我們必須高度重視，在今后的工作中切實加以研究和解決。
二、2010年財政預算安排（草案）
2010年，既是 “十一五”規劃的收官之年，又是我縣實施“省直管縣”財政體制調整的開局之年，更是機遇與挑戰并存的一年。面對新形勢和新要求，確定2010年預算編制工作的指導思想是：以科學發展觀為統領，認真貫徹落實積極的財政政策和縣委、縣政府的各項決策布署，堅持順勢而動，乘勢而上，確保收入上臺階，總量跨越10億元；支出強保障，適當提高重要經費的安排水準，管理增效益，加強綜合統籌和精細化監管，努力推動全縣經濟社會又好又快發展，為實現“五年倍增、爭創一流”的戰略目標作出新貢獻。
按照上述指導思想，年初計劃2010年全縣財政總收入初訂為102380萬元，比上年總額增加13380萬元，增長15％。其中：一般預算收入計劃68633萬元，增長13.15％，上劃收入計劃33747萬元，增長19.9％。總收入中，稅收收入69180萬元，占財政總收入的比重為67.58％，比上年略有提高。總收入按征管部門分（按原體制口徑）：國稅局39680萬元，增加6625萬元，增長20％；地稅局28800萬元，增加3832萬元，增長15.35％；財政局33900萬元，增加2923萬元，增長9.45％。此外，預算內基金收入計劃800萬元，并作相對應支出安排。
值得說明的是，2010年我省正式實施財政“省直管縣”，增值稅地方部分和營業稅實行省與縣25:75分享，原屬于省級的電力、石化、冶金、有色四大行業增值稅下劃到市縣；除高速公路和鐵路建安營業稅外，原屬省級的其他重點工程營業稅、金融保險營業稅以及其他省屬企業營業稅也下劃市縣，按同比例分享。資源稅也調整為省與市縣按25：75比例分享。同時，增值稅、營業稅、資源稅，以2009年1至10月的實際完成數為基礎推算全年完成數而確定基數，預計體制調整將減少縣級一般預算收入4500萬元，稅收增量形成的財力也將減少1000萬元以上。
根據收入初步安排，地方一般預算收入68633萬元，預計上級經常性補助29447萬元，上解支出4108萬元，以上合計可安財力預算為93972萬元。支出安排的基本原則主要是增加基本的，保障民生的，傾力重點的，維持一般的。
（一）增加基本支出，提高人員保障標準。安排一般公共服務支出10454萬元，比上年增加2123萬元；安排公共安全支出5085萬元，比上年增安1085萬元，提高單位津補貼財政補助標準，每人5000元/年，津補貼發放由1.4萬元提高到1.6萬元，并適當增加績效獎金。不斷加大紀工委體制、接待體制、招投標體制改革和信訪維穩等資金投入。按照“廣覆蓋、大保障”的原則，還首次將涉及單位工作人員切身利益的“三金”（基本養老保險金、醫療保險金和住房公積金）全面納入年初預算。嚴格按政策標準安排計生經費1230萬元（比上年人平增加1.39元，達到人均10元的標準），落實計劃生育家庭獎勵扶持、關愛女孩、計生后遺癥等配套資金，支持鄉鎮計生服務站建設。
（二）增加民生支出，提高民眾幸福指數。按照公共財政取向，從解決群眾最關心、最直接、最現實的利益出發，加大民生事業投入，努力讓全體社會成員共享改革和發展成果。一是落實教育強縣決定，預算內新增教育支出4940萬元。將2009年績效2000多萬元基數進入年初預算，統籌安排寄宿制學校建設3000萬元（其中一般性預算安排教育重點工程1000萬元，教育附加安排1500萬元，上級專項統籌安排500萬元），適當加大對縣直中學運轉經費的保障力度。二是社會保障和就業支出9225萬元，比上年增加1175萬元。其中安排養老保險補助700萬元，行政單位離退休補助4800萬元，確保企業退休人員養老金再調待和機關事業單位離退休費等及時足額到位。繼續增加低收入群體收入，五保戶適當提標增安173萬元；按逐年增加15％的要求，安排城市低保資金201萬元。安排廉租住房、安居工程等保障性住房建設配套300萬元，縣級財政增加50％。三是醫療衛生支出2670萬元，比上年增加740萬元。主要增安新農合配套資金和基本公共衛生服務縣級配套資金，適當提高城區公立醫院保障水平，增安免費免疫接種、防艾、婚檢等經費，支持公共衛生體系建設。
（三）增加重點支出，提快經濟發展速度。按照集中財力辦大事的原則，加強資金整合，突出加大對重點產業和重點項目的投入力度，推動縣域經濟發展提速。預算內安排產業發展、重點工程及融資還本付息1.1億元，比上年增加1400萬元，加上科技切塊、鄉村潔凈大行動、交通建設等合計1.5億元，比上年實際增加3400萬元。其中安排“三大戰役”4000萬元，分別是“園區攻堅”1000萬元，旅游開發1000萬元，城市提質2000萬元（含鄉村潔凈大行動1000萬元），其他安排煙花產業、工業企業發展獎勵、招商爭項引資、融資工作和金融考核獎勵等發展專項1500萬元，安排重點工程債務還本付息6500萬元。
（四）增加鄉村支出，提升城鄉統籌水平。一是安排鄉村轉移支付支出10980萬元，比上年增加2180萬元。繼續加大對鄉鎮政權運轉的保障力度，提高村級（社區）組織運轉經費保障水平，使村均正常經費增加到5萬元，社區達到12萬元，離任村干補貼每人每月增加50元。增加鄉鎮稅收分成500萬元，進一步調動鄉鎮發展經濟的積極性。二是農林水事務支出3647萬元，比上年增加757萬元，重點加大對農村“六站”、水管體制和集體林權等涉農改革支持力度，適當彌補林業政策性減收，推進農村服務體系建設。
雖然財政預算在多方面盡力加大了保障力度，但還是有很多方面難以滿足，特別是“省直管縣”體制調整對我縣財力的影響無法安排預留、津補貼財政補助標準還有待提高、融資還本明顯安排不足等等，收支矛盾仍然非常突出，需要多方面予以理解支持，并進一步強化節儉意識，加大增收節支工作力度。
三、奮發有為 乘勢而上
努力完成2010年財政預算任務
做好財政工作，任務艱巨，責任重大。為確保圓滿完成2010年預算，我們將要在以下幾方面重點努力：
（一）以支持“三百興工”為重點，著力培源創收。堅持經濟決定財政的理念，認真落實積極財政政策，促進縣域經濟發展。突出支持園區發展，把園區作為培源創收的主戰場，繼續加大投入，推進園區各項基礎設施建設，積極協調園區融資，推動銀企合作。靈活運用財政配套、返補等政策，主動服務于招商引資。加大向上爭項力度，認真落實工業企業獎勵、專利成果轉化和金融企業考核等政策，全方位推動產業發展。
（二）以推進精細管理為手段，著力增收節支。強化勤征細管，加強對重點稅源分析監管，對重點工程和房屋租賃稅收建立征管聯動機制；不斷優化礦產資源稅費統征手段，嚴格以票管收，推廣信息技術應用，突出非稅收入稽查，杜絕“跑冒滴漏”；加大土地儲備營運力度，切實維護國有股權利益，創新國資經營業績考核辦法，確保收入顆粒歸倉，應收盡收。進一步強化精打細算、勤儉辦事的觀念，堅持機構編制與經費預算相銜接，繼續堅持公用經費限額控制和特批準支制度，著力控減一般性支出，切實降低行政成本。
（三）以創優體制機制為契機，著力爭項融資。以實施“省直管縣”財政體制改革為契機，全面摸清實行新體制下全縣收入底子，做好數據測算，加強與省市的協調聯系，保障改革對接，并深入開展調查研究，進一步理順縣鄉財政體制。搭建城投、國投、旅投等三大投融資平臺，健全融資項目庫，廣泛開展財銀合作，努力搞好項目對接。出臺融資資金管理辦法，嚴格舉債資金監管，建立“借得來、用得好、還得起”的長效機制，提升融資資金使用效益。
（四）以強化財會管理為基礎，著力財政監管。著重加強會計管理工作，開展《會計法》執行情況檢查，致力會計信息質量打假，全面規范財經秩序。進一步完善和依托“金財工程”，強化國庫集中支付、重點工程財務、政府采購、鄉財縣管鄉用等管理，繼續加強涉農、社保、民政等專項資金檢查，增強財政監管的針對性、績效性。
（五）以提高干部素質為保障，著力爭先創優。注重思想教化。繼續加強思想教育，不斷增強大局意識、服務意識和法紀意識，推進依法理財，為民理財。狠抓工作執行。進一步落實預安銷安、績酬掛鉤制度，加強述職考評考核，做到事事有著落，件件有回音。強化業務培訓。以能力建設為核心，突出培訓針對性和實用性，全面提升干部的綜合能力和素質。突出文化引導。繼續加強機關文件建設，大力弘揚“行方智圓，財興人和”的攸縣財政核心價值觀，以“心系攸水，財澤民生”的責任感和使命感，以“科學理財，精誠敬業”的工作態度和方法，努力實現“創一流業績，樹攸財品牌”的組織愿景。