各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告我縣2009年財政預算執行情況及2010年預算草案，請予審查。
一、2009年預算執行情況
2009年，是極不尋常的一年，是我縣財政經濟形勢異常嚴峻，最為困難的一年，在縣委的正確領導下，在縣人大、縣政協的監督支持下，全縣財稅部門堅持以科學發展觀為指導，認真貫徹中央、省、市財政工作會議精神，全面落實積極的財政政策，努力克服全球金融危機帶來的巨大沖擊，有效化解各種政策性減收增支因素帶來的負面影響，較好地執行了年初收支預算。
（一）收支情況
1．全縣財政總收入完成40029萬元，占年度預算106.58%,比上年同期（以下簡稱同比）增收5968萬元，增長17.52%。
（1）地方一般預算收入完成27940萬元，占年度預算110.66%，同比增收4817萬元，增長20.83%，分項情況是：
稅收收入共完成16262萬元，同比增收2865萬元，增長21.39%。其中：增值稅2635萬元，為預算的103.7%，同比增加637萬元，增長31.88%；營業稅5712萬元，為預算的116.57%，同比增加1058萬元，增長22.73%；企業所得稅690萬元，為預算的65.34%，同比減少247萬元，下降26.36%；個人所得稅930萬元，為預算的122.53%，同比減少50萬元，下降5.1%;城市維護建設稅761萬元，為預算的126.83%，同比增加218萬元，增長40.15%；資源稅266萬元，為預算的96.38%，同比增加22萬元，增長9.02%；房產稅368萬元，為預算的117.95%，同比增加205萬元，增長125.77%；城鎮土地使用稅119萬元，為預算的107.21%，同比增加21萬元，增長21.45%；土地增值稅77萬元，為預算的120.31%，同比增加21萬元，增長37.5%；印花稅228萬元，為預算的207.27%，同比增加175萬元，增長330.19%；耕地占用稅2895萬元，為預算的128.67%，同比減少69萬元，下降2.33%；契稅838萬元，為預算的162.4%，同比增加402萬元，增長92.2%；車船使用和牌照稅177萬元，為預算的142.74%，同比增加67萬元，增長60.91%；煙葉稅566萬元，為預算的95.93%，同比增加405萬元，增長251.55%。
非稅收入完成11678萬元，占年度預算105.78%，同比增加1952萬元，增長20.07%。其中：國有資源（資產）有償使用收入461萬元,為預算的54.88%， 同比增加24萬元，增長5.49%;行政事業性收費3453萬元，為預算的143.88%，同比增加656萬元，增長23.45%；罰沒收入3330萬元，為預算的83.25%，同比減少566萬元，下降14.53%；專項收入3184萬元，為預算的101.08%，同比增加1209萬元，增長61.22%。
（2）上劃中央“兩稅”7923萬元，占年度預算103.65%，同比增收1914萬元，增長31.85%。其中：上劃增值稅7905萬元，同比增加1911萬元，增長31.88%；上劃消費稅18萬元，同比增加3萬元。
（3）上劃所得稅4166萬元，占年度預算89.3%，同比減少763萬元，下降15.48%，其中：上劃企業所得稅1774萬元，同比減少635萬元，下降26.36%，上劃個人所得稅2392萬元，同比減少128萬元，下降5.08%。
2．全縣一般預算支出149286萬元，同比增支26342萬元，增長21.43%，支出按功能分類情況：
一般公共服務23921萬元，同比增加2127萬元,增長9.76%（主要是津貼補貼增加）；國防96萬元，同比增加28萬元，增長41.18%；公共安全7947萬元，同比增加962萬元，增長13.77 %;教育30175萬元，同比增加2764萬元，增長10.08%；科學技術864萬元，同比增加140萬元，增長19.34%；文化體育與傳媒1239萬元，同比增加479萬元，增長63.03 %；社會保障和就業27726萬元, 同比增加5909萬元,增長27.08 %;醫療衛生14406萬元，同比增加4162萬元，增長40.63 %；環境保護4199萬元，同比增加2985萬元，增長245.88%（主要是退耕還林和能源節約利用支出增加）；城鄉社區事務3051萬元，同比減少1063萬元，下降25.84%；農林水事務23348萬元，同比增加6518萬元，增長38.73%；交通運輸5538萬元，同比增加381萬元，增長7.39%；采掘業電力信息等事務6566萬元，同比增加1351萬元，增長25.91%；其他支出210萬元，同比減少401萬元，下降65.63%。
3．基金收入共完成1451萬元，占年度預算70.06%,同比增收502萬元，增長52.9%。
4．基金支出9010萬元，同比增加5454萬元,增長153%。
（二）預算執行的主要特點
1、收入增長好于預期。在經濟環境偏緊,政策性減收因素增多的情況下,我縣財政總收入仍達到17.52%的增長幅度,高出年初預算6.78個百分點,同時分別高出全國、全省、全市收入增長5.82、3.04和0.82個百分點。從全市的情況來看,我縣處于上游水平,在全市財稅目標管理考核中位居第三。
2、收入質量穩中有升。2009年全縣稅收共完成28351萬元，比上年增加4016萬元，增長16.5%，高出全國稅收增幅6.7個百分點，稅收占財政總收入的70.83%，基本與上年持平，如果考慮政策性減稅因素，稅收占財政收入的比重則高于上年。其中縣本級稅收占一般預算收入的比重弱高于上年。
3、支出得到有效保障。2009年全縣一般預算支出比上年增加26342萬元,增長21.43%，在保工資的前提下，優先保障了重點支出需要，加大了惠民惠農力度。教育、科技、農業、醫療衛生、環境保護、社會保障和就業支出分別較上年增長10.08、19.34、38.73、40.63、245.88、27.08個百分點。
4、收支平衡，略有節余。2009年全縣收入合計為160245萬元-一般預算支出149286萬元-上解支出3838萬元-結轉下年支出6966萬元，凈結余155萬元。
（三）預算執行的主要做法和存在的問題
回顧總結2009年的預算執行和財政工作，我們主要抓了以下幾個方面：
1．加大財政投入，促進經濟發展。一是全面貫徹落實中央降稅減費讓利政策，切實減輕企業壓力，幫助企業走出困境，為企業發展壯大創造有利條件。二是積極為企業打造融資平臺，2009年縣財政出資500萬元給市中小企業擔保公司，以便擔保公司為企業融資提供擔保，緩解企業資金壓力，據統計2009年我縣企業共向銀行融資達1.8億元。三是積極為企業爭項爭資，2009年共向上級財政爭取資金近400萬元。四是扶持重點項目建設，2009年縣財政共投入衡利豐二、三期工程4500萬元、恒生制藥搬遷779萬元、企業創名優和新型工業化引導資金952萬元。2009年我縣幾大骨干企業的稅收除政策性減收外，均呈穩步增長，其中恒生制藥稅收達1700萬元，比上年增加1080萬元。
2．加強收入征管，確保收入增長。財稅部門認真貫徹“加強征管、堵塞漏洞、懲治腐敗、清繳欠稅”十六字方針，切實加強財稅征收管理，一是進一步加強金稅工程建設，不斷改善征管手段，提升征管效率，規范征管行為，從源頭上堵塞征管漏洞。二是加強稅源控管，切實開展稅源調查，健全稅源檔案，對重點稅源實行重點管理，對征管死角實行重點突破。三是以“一打擊四強化為重點”，加大稅務稽查力度，加大對大案要案的辦理和懲處力度，整頓規范稅收秩序。四是加強對非稅收入和耕地占用稅、契稅的征收。全面啟用非稅收入征管網絡，對全縣所有行政、事業單位的所有收費全部實行網絡征管，征管情況與省市、縣政府、縣財政、各執收單位、代收銀行實行聯網，不僅提高了征管效率，同時減少了人為操作的隨意性。對耕地占用稅和契稅嚴格實行“先稅后證”，財政、國土和房地部門加強了工作協調，形成征管合力，有效防止跑、冒、滴、漏，同時對2006-2008年間房地產開發、重點工程建設、礦山企業涉及的“兩稅”進行專項清理清繳，共補交稅款200多萬元。2009年全縣“兩稅”共入庫3733萬元，占年度預算的135%，比上年增收966萬元。
3．強化財政監管，提高資金效益。一是加強專項資金管理。2009年我縣共安排專項資金90241萬元，其中上級專項資金83741萬元，本級安排6500萬元。對上述資金管理，著重把住三道關口，其一，嚴格撥款程序，直接參與項目投資概算和招、投標工作，嚴格按項目預算進度撥款；其二，強化項目的監管力度，把事前審、事中控制與事后檢查有機結合起來，變事后檢查為事前控制，抓住資金撥付源頭；其三，加強資金追蹤問效和投資評審工作。二是加強惠農資金的管理和發放。對資金實行專戶、專賬、專人管理，確保資金封閉性運行，對資金的發放嚴格身份認定，嚴格按標準、按程序，通過“一卡通”將資金及時、足額、安全發放到達農戶。三是加強國有資產管理。對行政事業單位閑置資產采取招、投標方式進行公開拍賣。2009年共處置資產16萬元，全部上繳財政，實行“收支兩條線”管理。對全縣行政事業單位的國有固定資產的賬戶進行調整處理，建立了國有資產管理數據庫。四是開展專項監督檢查。先后開展了中小學教師“吃空餉”專項檢查和“小金庫”專項治理工作，共查出“吃空餉”90余人，目前全縣共停發350名不在崗教師工資，每年可為財政節約支出700余萬元。“小金庫”治理中，全縣256家單位開展了自查自糾，重點檢查40家。
4．調整支出結構，突出民生民利。一是促進社會保障和就業。2009年新增城鎮就業人數4500人；養老保險新增參保人員3926人；新增失業參保人員1559人；城鎮職工基本醫療保險人員4000余人；新增生育保險參保人員3500人；全面啟動城鎮居民醫療保險，參保人數已達108518人，占應保人數的80%，縣財政補助87萬元；新農合參保人員達806909人，參合率達93.6%，較上年提高3.3個百分點；新增職工工傷保險人員4059人；城市低保基本實現了動態管理下的應保盡保，低保標準由160元/月提高到180元/月；農村低保對象15148戶41104人，保障面為農業人口的4%，全年共發放低保金2457萬元；農村五保供養標準有了較大提高，供養標準達到1000元/年。二是推進生態環境建設。重點是城市污水處理設施建設和農村沼氣池以及清潔工程示范村建設，污水處理項目建設累計投資8000萬元，現已全面完工進入試運行。三是改善義務教育辦學條件。足額安排中小學校舍維修改造和合格學校建設配套資金，縣財政投入580萬元，建設合格中小學校20所，支持城區蒸陽中學擴容提質。四是完善公共文化服務體系。支持大安、演陂、石市等六個鄉鎮文化站基礎設施建設，免費開放部分旅游景點，繼續開展農村電影“2131”工程。
5．深化財政改革，提升管理水平。一是按照省市的部署，2009年我縣積極推行“鄉村財政財務精細化管理”，通過細化管理體制機制、細化鄉鎮預算管理、細化財務審批流程、細化涉農補貼監管、細化專項資金管理，進一步規范了鄉村財務收支行為，從而確保鄉鎮的正常運轉，維護農村社會穩定，促進鄉村經濟發展。二是鞏固農村綜合改革成果，有效化債鄉村債務，截止到2009年底，已經償還“普九”債務8796萬元，完成省鎖定債務的100%。三是積極開展村級公益事業一事一議財政獎補試點工作，這項工作正在有序推進。四是深入推進政府采購。進一步拓展采購范圍，2009年將高考監控系統、醫保系統、遠程教育、村部建設、教學儀器、公安部門監控系統、公路電子監控系統、電子政務平臺、縣污水處理工程、扶貧安居工程納入政府采購范圍。2009年全縣共完成各類政府采購165批次，實現采購規模6710萬元，較上年增加840萬元，增長14.3%，共節約采購資金770萬元，節約率達11.5%。
2009年財政預算執行情況總體上是好的，但也存在一些問題：一是受全球經濟危機的影響，財政收入增長速度放緩，可用財力緩慢增長和財政支出壓力加大的矛盾更加突出。二是受縣級財力限制，對重點項目建設投入不足，項目建設見效慢。三是財稅征管還存在薄弱環節，偷稅漏稅仍然存在，個別領域還十分嚴重。四是財政監督有待進一步加強，財政資金的效益有待提高。
二、2010年財政預算安排意見
2010年財政工作的指導思想是：堅持以科學發展觀為統領，繼續貫徹落實積極的財政政策，大力支持經濟發展，夯實財政基礎，積極組織財政收入，確保收入平穩較快增長，科學優化支出結構，促進社會和諧穩定，不斷深化財政改革，全面提升理財水平。
預算安排的基本原則是：量入為出，量力而行，以收定支，收支平衡，全力以赴保運轉，想方設法促發展，盡心盡力惠民生，未雨綢繆防風險。
根據上述指導思想和基本原則，2010年我縣預算安排如下：
（一）財政收入。2010年我縣地方財政總收入安排45633萬元，比上年增加5604萬元，增長14%，其中一般預算收入安排28850萬元，比上年增加910萬元,增長3.26 %;上劃中央“兩稅”9420萬元,比上年增加1497萬元,增長18.9%;上劃所得稅5110萬元,比上年增加944萬元,增長22.65%；上劃省增值稅783萬元；上劃省營業稅1470萬元。
1、分部門安排情況為：
國稅部門15215萬元，比上年增加2685萬元，增長21.43%。
地稅部門14165萬元，比上年增加1657萬元，增長13.25%。其中稅收收入13703萬元，比上年增加1615萬元，增長13.36%；教育費附加462萬元，比上年增加42萬元，增長10%。
財政部門16253萬元，比上年增加1262萬元，增長8.42%。其中稅收收入4522萬元,比上年增加789萬元,增長21.12%，非稅收入11732萬元，比上年增加474萬元，增長4.21%。
2、分項目安排情況為：
增值稅2350萬元,比上年(下同)減少285萬元,下降10.83%；營業稅4413萬元，減少1299萬元，下降22.75%（因財政“省直管縣”改革，原地方留成的增值稅75%部分及營業稅100%部分新增上劃省25%，導致本級留成減少）；企業所得稅1044萬元,增加354萬元,增長51.24%;個人所得稅943萬元,增加13萬元,增長1.45%;資源稅426萬元,增加160萬元,增長60%;城市維護建設稅951萬元,增加190萬元,增長25%;房產稅497萬元,增加129萬元,增長35%;印花稅285萬元,增加57萬元,增長25%;城鎮土地使用稅265萬元,增加146萬元,增長122.86;土地增值稅174萬元,增加97萬元,增長126.23%；車船使用和牌照稅221萬元，增加44萬元，增長25%；耕地占用稅3474萬元，增加579萬元，增長20%；契稅1048萬元，增加210萬元，增長25%；煙葉稅566萬元，與上年持平；行政事業性收費3280萬元，減少173萬元，下降5%；罰沒收入3596萬元，增加266萬元，增長8%；國有資源有償使用收入576萬元，增加115萬元，增長25%；專項收入3249萬元，增加65萬元，增長2.04%，其他收入1492萬元，增加242萬元，增長19.36%。
3、基金預算收入安排1995萬元，比上年增加544萬元，增長37.49%（主要是土地出讓金和殘疾人就業保證金增加）。
4、上級補助收入預計59369萬元。
（二）財政支出。2010年財政總支出安排95340萬元，其中一般預算支出為91340萬元，比上年預算數增加(下同)11588萬元，增長14.53%，上解支出4000萬元。一般預算支出功能分類為：一般公共服務21200萬元，增加4237萬元，增長24.98%;國防32萬元,減少1萬元；公共安全5074萬元,增加400萬元，增長8.56%;教育22869萬元,增加2662萬元，增長13.18%;科學技術798萬元,增加50萬元,增長6.69%; 文化體育與傳媒773萬元,增加93萬元，增長13.68%;社會保障和就業16089萬元,增加2296萬元，增長16.65%;醫療衛生6634萬元,增加1512萬元，增長29.52%;環境保護364萬元,增加38萬元，增長11.66%;城鄉社區事務2145萬元,增加232萬元,增長12.13%;農林水事務8057萬元，增加274萬元，增長3.52%；交通運輸2380萬元,增加817萬元，增長52.28%;采掘電力信息等事務1160萬元,減少380萬元，下降24.68%;糧油物資儲備及金融監管等事務698萬元,增加213萬元,增長43.92%;地震災害恢復重建支出279萬元；其他支出2788萬元,減少1134萬元,下降28.92%。
基金支出1995萬元。
三、2010年財政工作的重點和主要措施
（一）促進經濟發展，增強財政后勁。一是繼續推進重大項目建設。密切關注國家的政策動向，積極做好新增項目資金的申報工作，積極籌措配套資金，促進項目落戶，推進項目建設。二是大力支持企業發展。努力打造融資平臺，著力緩解企業融資難問題，突破發展的資金瓶頸。認真落實各項企業減稅減費政策，減輕企業負擔，優化企業發展環境。三是進一步擴大消費需求。家電、汽摩下鄉是財政部門主抓的促消費工作，今年，范圍將進一步擴大，限價將進一步提高，我們將進一步改進補貼資金的發放辦法，加快補貼發放進度，有效拉動消費需求。
（二）依法強化征管，促進財政增收。一要明確征管單位和協稅護稅單位的工作責任，加強協調，形成合力，確保應收盡收。二要強化征管措施，加強宏觀稅負分析，對主體稅源實行分類監管和臺賬管理，加大非稅收入以票管收、源頭控管力度。在非稅收入征管上，重點加強對一級土地市場壟斷，實行土地收儲，采取市場方式進行拍賣，增加土地收益。三要凈化征管秩序，嚴禁隨意減免稅費，堅決杜絕收“人情稅”，全面清理稅費優惠政策，對到期的要及時恢復征收，突破征管盲區，清理漏稅欠稅，打擊偷逃騙稅行為，創造公平的納稅環境。
（三）優化支出結構，改善民生福祉。一是支持“教育強縣”戰略實施，積極落實義務教育經費保障，全面推進農村中小學校舍安全工程、義務教育合格學校、農村寄宿制學校設施建設和職業教育發展。二是進一步完善社會保障體系，重點啟動新農保和農村社會養老保險。三是提高城鄉群眾醫療保障水平，全面推行醫療衛生體制改革。四是支持公共文化體育事業發展和飲水安全、鄉村清潔工程和農村沼氣池建設。
（四）加大“三農”投入，推進新農村建設。一是搞好糧食直補、良種補貼、農業保險補貼、生豬補貼等惠農補貼發放管理，調動農民生產積極性，促進農民增收。二是加強農業基礎設施建設，加大對小農水建設支持力度，加大農業開發力度，提高農業綜合生產能力，改善農業生產條件。三是進一步推進農村綜合改革，繼續加大鄉鎮“五小”和村級組織活動場所建設，積極化解農村公益性建設債務，積極抓好一事一議財政獎補試點工作。
（五）嚴控財政支出，確保平穩運行。要認真貫徹落實中央和省委省政府關于厲行節約嚴格財政支出管理的各項政策規定，堅持機構編制與經費預算相銜接，嚴格依照定員定額核定單位人員和公用經費支出預算，加強項目支出評估，杜絕重復建設和損失浪費；大力壓縮一般性支出，公務購車用車、會議經費、公務接待費、出國（境）經費，在去年壓減的基礎上實行零增長；嚴格控制黨政機關辦公樓等樓堂館所建設；嚴格控制節會慶典等活動支出。
（六）推進財政改革，規范財政管理。一是積極應對財政體制調整。今年全省將實施“省直管縣”財政體制改革，這是繼分稅制改革后財稅領域又一重大改革，我們將按照省委省政府的統一部署，積極穩妥地做好各項基礎性工作，力爭利益最大化。二是繼續深化預算管理機制改革，進一步提高預算管理精細化科學化水平。三是繼續完善國庫管理制度，進一步擴大國庫集中支付范圍。四是繼續加大政府采購力度，進一步加強政府采購監管，規范采購行為，進一步拓展采購領域，擴大采購范圍，提高政府采購支出占財政總支出的比重。
各位代表，今年的財政預算任務繁重而艱巨，我們將在縣委的正確領導下，自覺接受人大代表和社會各界的監督，明確目標，堅定信心，再接再厲，迎難而上，努力完成各項財政目標任務，為全縣的經濟發展、社會和諧、人民安居樂業作出新貢獻。