各位代表：
受縣人民政府委托，現將我縣2011年財政預算執行及2012年預算安排情況報告如下，請予審查。
一、2011年預算執行情況
2011年是“十二五”計劃的開局之年，一年來，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的嚴格監督和大力支持下，在全縣各級各部門的密切配合下，經過全體財稅干部的共同努力，超額完成了全年的收入目標任務，增幅、增速均創歷史新高，圓滿實現了“十二五”計劃開門紅、高起點，有力地保障了全縣經濟社會發展、政權運轉和大局穩定。
（一）收支情況
1．全縣財政總收入完成70637萬元，占年度預算114.50%，比上年同期（以下簡稱同比）增加17455萬元，增長32.82%。
（1）地方一般預算收入完成45983萬元，占年度預算121.31%，同比增加11849萬元，增長34.71%，其中稅收收入共完成26080萬元，同比增加6594萬元，增長33.84%；非稅收入完成19903萬元（含教育附加），同比增加5525萬元，增長35.85%。
（2）上劃中央“兩稅”12753萬元，占年度預算98%，同比增加2298萬元，增長21.98%。其中：上劃增值稅12724萬元，同比增加2312萬元，增長22.21%；上劃消費稅29萬元，同比減少14萬元。
（3）上劃中央所得稅6942萬元，占年度預算111.16%，同比增加2021萬元，增長41.07%，其中：企業所得稅3058萬元，同比增加430萬元，增長16.36%，個人所得稅3884萬元，同比增加1591萬元，增長69.39%。
（4）上劃省級收入4959萬元，占年度預算109.57%，同比增加1287萬元，增長35.05%，其中：增值稅1060萬元，營業稅2524萬元，資源稅419萬元，個人所得稅770萬元，企業所得稅186萬元。
2．全縣一般預算支出225463萬元，同比增加42135萬元，增長22.98%，支出按功能分類：
一般公共服務25917萬元，同比增加2355萬元，增長9.99%；國防216萬元，同比增加65萬元，增長43.05%；公共安全10595萬元，同比增加481萬元，增長4.76%；教育43244萬元，同比增加9639萬元，增長28.68%；科學技術1147萬元，同比增加93萬元，增長8.82%；文化體育與傳媒2369萬元，同比增加829萬元，增長53.83%；社會保障和就業43338萬元，同比增加11729萬元，增長37.11%；醫療衛生33526萬元，同比增加11368萬元，增長51.30%；節能環保4283萬元，同比減少202萬元；城鄉社區事務5985萬元，同比增加928萬元，增長18.35%；農林水事務32162萬元，同比增加5894萬元，增長22.44%；交通運輸5996萬元，同比增加980萬元，增長19.54%；資源勘探電力信息等事務1439萬元，同比增加617萬元，增長75%；商業服務業等事務4761萬元，同比減少572萬元，下降10.72%；糧油物資儲備管理等事務597萬元，同比減少396萬元，下降39.87%；金融監管等事務298萬元，同比減少3萬元；國土資源氣象等事務3349萬元，同比減少2904萬元，下降46.45%；住房保障支出5899萬元，同比增加1585萬元，增長36.74%；儲備事務支出187萬元（新增支出科目）；其他支出155萬元，同比減少538萬元，下降77.63%。
3．基金收入共完成4505萬元。
4．基金支出11348萬元。
5.收支平衡情況。一般預算收入總計235148（一般預算收入45983萬元+上級補助收入177780萬元+政府債券收入3800萬元+上年結余7585萬元）—一般預算支出225463萬元 —上解支出2427萬元—結轉下年支出7057萬元=凈結余201萬元。
（二）預算執行的主要特點。
1、收入總量高位增長，收入質量同步提升。地方財政總收入在上年增幅（26.58%）上提高了6.24個百分點，稅收占財政總收入的比重為71.82%，與上年增幅基本持平。
2、主體稅種穩定增長，個別稅種拉動效應明顯。增值稅、營業稅、個人所得稅、企業所得稅分別完成16965萬元、10097萬元、6464萬元、4506萬元，分別增長22.2%、31.53%、70.15%、16.71%。資源稅、土地增值稅、契稅分別比上年增加510萬元、2366萬元、1886萬元，增長43.78%、616.13%、191.86%。
3、收入結構不穩定，受政策性和非經常性因素影響的起伏大。受稅收政策調整因素影響，國稅欠年度計劃3.87個百分點，且明顯低于地稅增長比例，其中個人所得稅出現負增長。2011年由于一些重點工程建設以及房地產開發力度加大，地稅部門征收的契稅、房產稅、城市維護建設稅、所得稅等相關稅收增長幅度明顯大于全縣稅收的增長幅度，且地稅部門征收的收入同比增長41.05%，創歷史最好水平，但因高速公路建設等因素造成2011年的耕地占用稅比上年減少2300萬元。
（三）預算執行的主要做法。為了確保年度預算的順利執行，2011年我們主要突出以下幾個方面：
1、加大財源建設，增強財政后勁。積極發揮財政政策導向和財政杠桿作用，加大對重點項目的投入力度和重點稅源、中小企業的扶持力度，積極為企業優化產業結構、發展壯大提供政策、資金、信息服務。全年共投入重點項目利德有、三安礦業、衡利豐建設近1億元，為企業爭取上級專項資金達2300萬元，通過市中小企業擔保公司向金融部門擔保貸款，共融資1.5億元，經過培植和扶持，財源建設取得了明顯成效，全縣年納稅額達100萬元的企業達21家，其中衡利豐、恒生制藥、三安礦業年實現稅收均過千萬元，分別為3139萬元、1887萬元、1556萬元，大大增強了財政后勁。
2、加強收入征管，確保足額入庫。稅務部門切實加強稅源管理，按照“金稅工程”要求不斷改善征管手段，完善征管網絡，堵塞收入漏洞，同時采取“日常征收、重點稽查、依法追繳”相結合的辦法，確保應收盡收。財政部門對非稅收入實行以票管收、源頭控管，不斷健全非稅收入征管網絡平臺，全面推行信息化、動態化管理，嚴格“減、免、緩”審批程序，對國有土地處置實行全過程、全方位監控，嚴格實行“招、拍、掛”。同時對礦產資源稅費實行定點征收，對難征易漏的車輛稅、契稅、建安營業稅、銷售不動產稅等實行把關征收、委托代征，有效防止稅收跑冒滴漏。
3、突出民生保障，加速農村建設。在確保基本運轉、工資發放、大局穩定的前提下，著力加大改善民生、教育強縣、促進縣域經濟發展、加速推進新農村建設等方面的財政投入。2011年干部津補貼人平每月增加250元，全年增加支出7000多萬元；投入城鎮建設及改造1100萬元；推行基層醫療衛生體制改革，縣財政新增投入2275萬元；城鎮低保提標，縣財政新增投入61萬元；傷殘軍人、退役軍人、老復員軍人、帶病回鄉軍人及三屬人員的新農合、居民醫保、職工醫保分別納入財政管理，縣財政新增投入150萬元；公共衛生均等化服務費提標，縣財政新增投入244萬元；農村低保、城市低保、五保供養、危房改造，縣財政配套150萬元；農村義務教育經費保障、一般校舍維修、合格學校建設、普高助學、職業教育，縣財政投入2300萬元；投入S210線改造、縣級公路大修及農村公路搶修、危橋改造4700萬元；專項用于農村安全飲水、生豬養殖、農村公路改造、小型水庫加固、中小河流治理等支出7500萬元。
4、深化財政改革，規范財政管理。一是深化預算管理改革。進一步規范部門預算編制程序，實行“二上二下”，提高了部門預算編制的科學性、合理性、公平性，增強了部門預算編制透明度和執行力，嚴格控制了預算追加和預算外批條。二是深化國庫管理改革。按照上級主管部門的要求和《會計法》的有關規定，縣財政將會計集中核算業務全部歸還給各相關單位，同時加強了國庫集中支付工作，集中支付單位由原來的5家增加到38家，真正實現了資金運行的快速直達，有效規范了財政支付行為，簡化了辦事程序，提高了辦事效率。三是強化財政監督。全年共查處各項違紀金額700萬元，處理收繳入庫20多萬元，停發28名不在崗人員工資，為財政節約支出近100萬元。同時加強對重點項目、重大支出以及強農涉農資金等專項資金的監督檢查，確保了資金的安全有效使用。五是加強政府采購。全年實施政府采購210批次，采購預算金額8200萬元，實際采購金額7310萬元，節約資金890萬元，節約率為10.7%。
上述情況表明，2011年全縣預算執行情況良好，運行平穩，但也還存一些不容忽視的問題，主要表現在：一是增收的基礎還不牢固，收入組織的難度依然很大，征收成本過高；二是收支矛盾依然突出，干部津補貼提標的呼聲很高，稅源項目建設和重點工程建設投入的資金需求量大，各項政策性配套剛性增強；三是消赤減債任務艱巨，財政運行的風險逐步加大；四是收入征管中依然存在跑冒滴漏現象，征管行為有待進一步規范。
二、2012年預算草案
2012年財政收支預算安排的指導思想是：認真貫徹落實全省財政工作會議精神，緊緊圍繞縣委的決策部署，堅持以發展為統領，以改善民生、構建和諧為目標，以財源建設為主線，強化收入征管，優化支出結構，深化財政改革，完善財政管理，為全縣經濟社會又好又快發展提供可靠的財力保障。根據上述指導思想，2012年預算編制將遵循以下要求：
一是收入預算編制堅持實事求是、積極穩妥、留有余地。要與2012年全縣生產總值等經濟社會發展指標相適應，并考慮稅收政策調整因素，分稅種、分項目測算稅基和收入的增減情況。
二是支出預算編制堅持統籌兼顧、突出重點、有保有壓。要進一步優化財政支出結構，重點向保障和改善民生等領域傾斜，嚴格控制行政經費等一般性支出。
三是量入為出，量力而行，不打赤字預算。
收支預算安排：
（一）財政收入。地方財政總收入84767萬元，比上年增加14130萬元，增長20%，其中一般預算收入54521萬元，比上年增加8538萬元，增長18.57%；上劃中央“兩稅”15176萬元，比上年增加2423萬元，增長19%；上劃所得稅9970萬元，比上年增加2072萬元，增長26.23%；上劃省增值稅1262萬元，比上年增加202萬元，增長19.06%；上劃省營業稅3231萬元，比上年增加707萬元，增長28.01%；上劃省資源稅607萬元，增加188萬元，增長45.87%。
分部門安排情況為：
國稅部門23984萬元，比上年增加3997萬元，增長20%。
地稅部門39940萬元，比上年增加7990萬元，增長25%。
財政部門20843萬元，比上年增加2143萬元，增長11.46%。
一般預算收入分項目安排情況為：
增值稅3785萬元，比上年增加（下同）604萬元，增長19%；營業稅9693萬元，增加2120萬元，增長27.99%；企業所得稅1567萬元，增加305萬元，增長24.17%；個人所得稅2311萬元，增加501萬元，增長27.68%；資源稅1822萬元，增加566萬元，增長45.03%；城市維護建設稅1594萬元，增加319萬元，增長25.02%；房產稅713萬元，增加143萬元，增長25.09%；印花稅344萬元，增加62萬元，增長22%；城鎮土地使用稅604萬元，增加121萬元，增長25.05%；土地增值稅3438萬元，增加688萬元，增長25.02%；車船使用和牌照稅260萬元，增加43萬元，增長19.82%；耕地占用稅2375萬元，增加227萬元，增長10.57%；契稅3058萬元，增加189萬元，增長6.59%；煙葉稅646萬元，增加242萬元，增長60%；行政政事業性收費5594萬元，增加730萬元，增長15%；罰沒收入4831萬元，增加630萬元，增長15%；國有資源有償使用收入1170萬元，增加585萬元，增長100%；專項收入5273萬元，增加899萬元，增長20.55%，其他收入5443萬元，減少436萬元，下降7.42%。
基金預算收入10034萬元，比上年增加5429萬元，增長117.89%。
上級補助收入預計168967萬元。
（二）財政支出。2012年財政總支出安排234546萬元，其中一般預算支出232046萬元，同口徑比上年預算數 (以下簡稱同比) 增加24634萬元，增長25.45%，上解支出2500萬元。一般預算支出功能分類為：一般公共服務22286萬元，同比增長12.78%；國防61萬元，同比增長22%；公共安全10762萬元，同比增長75.07%；教育58427萬元，同比增長22.57%；科學技術1345萬元，同比增長19.12%； 文化體育與傳媒3126萬元，同比增長106.79%；社會保障和就業34766萬元，同比增長11.43%；醫療衛生37231萬元，同比增長13.84%；節能環保3539萬元，同比增長260.98%；城鄉社區事務7989萬元，同比增長222.61%；農林水事務28799萬元，同比增長35.54%；交通運輸8820萬元，同比增長23.45%；資源勘探電力信息等事務1991萬元，同比增長9.59%；糧油物資管理等事務599萬元，同比增長146.43%；商業服務業等事務503萬元，同比增長74.37%；金融監管等事務5萬元；國土資源氣象等事務2019萬元，同比增長60.21%；住房保障支出5190萬元；其他支出4404萬元，同比下降29.77%。
基金支出10034萬元。
三、奮發進取，開拓創新，確保完成2012年預算任務
（一）加大財政扶持力度，努力做大財政“蛋糕”。一是積極籌措資金。繼續加大對利德友、三安礦業、衡利豐等重點招商項目的投入，著力扶持一批支柱產業，打造一批骨干稅源項目，為財政增收夯實基礎。二是加大對企業的扶持力度。努力為企業融資創造條件，積極為企業爭項爭資提供有效服務，大力支持企業節能減排，優化產品結構，提高經營效益；認真落實提高增值稅、營業稅起征點政策，實施對小型微利企業所得稅優惠政策；清理取消不合理、不合法的涉企收費項目，免征小型微利企業行政事業性收費，努力為企業排憂解困，促進企業發展。三是繼續加大招商引資財政投入，大力實施工業興縣戰略。
（二）積極組織財政收入，確保收入穩定增長。一是進一步強化征管責任，明確征管任務。二是突出征管重點，尋找新的增長點。2012年要在建筑領域各稅的征收和清理上下功夫，要在國有資源資產有償使用收入的管理上做文章，充分挖掘增收潛力。三是大力實施“金稅工程”、“金財工程”，充分利用安全、快捷、高效的征管網絡和平臺，改善征管手段，降低征管成本，提高征管效率。四是硬化征管措施，加大法治力度，凈化征管環境，確保收入顆粒歸倉。
（三）調整支出結構，確保重點支出。一是按照統籌兼顧、民生優先的原則，加大財政投入力度，切實辦好涉及民生的大事要事，大力推進和諧社會建設。2012年縣財政將新增醫療保險、新農合配套及工傷保險投入1100萬元，新增教育投入2700萬元，新增文化體育投入500萬元。二是要加大對“三農”的投入，主要是農村公路改造、搶修，危房、危橋改造，安全飲水、小型水庫加固、中小河流治理、農田基本建設等。三是大力控制和壓縮“三公”和一般性支出，嚴格控制預算外批條，集中財力保障重點支出需要。
（四）加強財政監督管理，提高精細化管理水平。一是進一步鞏固部門預算改革成果，真正達到編制科學合理，程序規范簡化，執行嚴格有效。二是全面推進國庫集中支付改革，進一步擴大集中支付范圍，力求做到成熟一家，納入一家。三是進一步加強政府采購，拓寬采購領域，擴大采購規模，提高政府采購節支率。四是切實加強國有資產管理，努力籌措資金，幫助國有企業實行產權制度改革，盤活國有資產，防止國有資產流失。五是組織開展重大項目資金監督檢查，重點加大對民生資金的檢查力度，積極推行績效監督，切實做到績效評價與監督工作有機結合，加強監督成果運用，提升財政監督效果。
各位代表，今年的財政任務重，支出壓力大，我們將在縣委的正確領導下，在人大的監督支持下，認真落實科學發展觀，開拓創新，扎實工作，努力完成全年的各項目標任務，為全縣經濟社會健康快速發展作出新的更大的貢獻。