――2012年2月8日在漢壽縣第十五屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
漢壽縣財(cái)政局局長(zhǎng) 陳武俊
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2012年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2011年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2011年，面對(duì)國(guó)家宏觀調(diào)控趨緊及財(cái)政收支矛盾加劇的困境，漢壽財(cái)政在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，充分履行財(cái)政職能，全力組織財(cái)政收入，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深入推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理，較好地完成了縣十五屆人大五次會(huì)議和縣十五屆人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議確定的各項(xiàng)工作任務(wù)。
全縣一般預(yù)算收入完成31145萬元，同比增加7811萬元，增長(zhǎng)33.47%。其中，國(guó)稅完成2873萬元，同比增加976萬元，增長(zhǎng)51.45%；地稅完成19322萬元，同比增加3962萬元，增長(zhǎng)25.5%；財(cái)政完成8950萬元，同比增加2909萬元，增長(zhǎng)48.15% 。
上劃中央收入完成12443萬元，同比增加3746萬元，增長(zhǎng)43.07%；上劃省級(jí)收入完成4081萬元，同比增加879萬元，增長(zhǎng)27.45%。
全縣財(cái)政總收入完成47669萬元，同比增加12436萬元，增長(zhǎng)35.3%。
縣級(jí)一般預(yù)算收入 31145萬元，加上級(jí)補(bǔ)助收入55831.5萬元，減去其他支出、上解支出3662萬元后，可用財(cái)力為85214.5萬元。一般預(yù)算支出為84810.5萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出402萬元，當(dāng)年結(jié)余2萬元。
上級(jí)專項(xiàng)收入合計(jì)92228.5萬元，按上級(jí)專項(xiàng)收入支出要求支出如下：一般公共服務(wù)支出1872萬元，國(guó)防支出30萬元，公共安全支出2217萬元，教育支出12899萬元，科學(xué)技術(shù)支出114萬元，文化體育與傳媒支出420萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出21676萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出20924萬元，環(huán)境保護(hù)支出2118萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出328萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出17326萬元，交通運(yùn)輸支出2027萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出1751萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出3429萬元，金融監(jiān)管等事務(wù)支出241萬元，國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出85萬元，住房保障支出4546.5萬元，糧油物資和儲(chǔ)備事務(wù)支出223萬元，其他支出2萬元。
回顧2011年，我們主要做了以下五個(gè)方面的工作：
（一）以促項(xiàng)目強(qiáng)基礎(chǔ)為主線，全力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。搶抓國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需的政策機(jī)遇，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，千方百計(jì)擴(kuò)大投入，夯實(shí)了經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。在支持園區(qū)建設(shè)發(fā)展方面。投入3000多萬元，完成了中聯(lián)大道、天星路、經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)倒流坪安置小區(qū)、陽泰光伏電纜、鑫鷹鋼構(gòu)、金江水泥二期、桃花源北路征地補(bǔ)償?shù)仁畮讉€(gè)項(xiàng)目的建設(shè)，有效地提升了開發(fā)區(qū)發(fā)展?jié)摿ΑＴ谥С殖鞘?/span>建設(shè)發(fā)展方面。加強(qiáng)城投融資平臺(tái)建設(shè)，協(xié)助搞好銀行貸款，撥付建設(shè)資金8380萬元，加快推進(jìn)了S205漢太一級(jí)公路建設(shè)，拓展了城市發(fā)展空間。推進(jìn)污水管網(wǎng)建設(shè)，鋪設(shè)污水管網(wǎng)2.5公里，新增污水處理能力每天2萬噸。安排1000萬元用于縣城小街小巷改造、道路綠化、環(huán)衛(wèi)、垃圾一體化等城市建設(shè)和管理，進(jìn)一步亮化美化了縣城。在支持企業(yè)發(fā)展方面。把扶持企業(yè)發(fā)展當(dāng)作培植新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)重要途徑，建立了重點(diǎn)企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目庫，幫助企業(yè)用好、用足、用活財(cái)稅扶持政策，積極向上爭(zhēng)取中小型企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金439萬元。在支持?jǐn)U大內(nèi)需方面。積極做好家電下鄉(xiāng)、家電以舊換新、摩托車下鄉(xiāng)等補(bǔ)貼兌付工作，全年兌付補(bǔ)貼資金3600萬元。落實(shí)石油價(jià)格改革補(bǔ)貼工作，兌付我縣漁業(yè)、城市公交、農(nóng)村道路客運(yùn)、城市出租車、島際水路客運(yùn)五大行業(yè)補(bǔ)貼資金1967萬元。在財(cái)源項(xiàng)目建設(shè)方面。實(shí)施財(cái)源建設(shè)資金扶持項(xiàng)目37個(gè)，安排優(yōu)惠政策扶持資金4260萬元，兌現(xiàn)2010年經(jīng)濟(jì)工作獎(jiǎng)勵(lì)資金1429萬元，撥付拆遷補(bǔ)償及專項(xiàng)投入項(xiàng)目資金992萬元。
（二）以開展增收節(jié)支為主題，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。在組織收入方面。一是進(jìn)一步密切財(cái)政、稅務(wù)、銀行之間的業(yè)務(wù)聯(lián)系，按月評(píng)估分析財(cái)稅收入形勢(shì)，加強(qiáng)針對(duì)性、前瞻性調(diào)查研究，加大重點(diǎn)稅源的征收力度，努力挖掘了征收潛力。二是明確目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格工作責(zé)任，按照“旬保月、月保季、季保年”的指導(dǎo)思想，制定分月收入完成計(jì)劃，及時(shí)召開財(cái)稅收入調(diào)度會(huì)。三是嚴(yán)格執(zhí)行征繳掛鉤辦法，對(duì)收入欠進(jìn)度的，按欠收比例扣減工作經(jīng)費(fèi)和撥款。四是嚴(yán)格進(jìn)行收入進(jìn)度考核，對(duì)不按規(guī)定繳存非稅收入的單位，按照《非稅收入執(zhí)收工作責(zé)任制規(guī)定》進(jìn)行處理，確保了全年目標(biāo)任務(wù)的完成。在推行厲行節(jié)約方面。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政預(yù)算，根據(jù)《關(guān)于從嚴(yán)控制各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化工作責(zé)任認(rèn)真貫徹落實(shí)厲行節(jié)約八項(xiàng)要求的通知》等文件要求，重點(diǎn)加強(qiáng)了全縣會(huì)議費(fèi)、接待費(fèi)、公務(wù)購(gòu)車及運(yùn)行費(fèi)、出境出省學(xué)習(xí)考察費(fèi)支出管理，從嚴(yán)控制支出口子，努力壓縮行政開支，確保了全縣“四費(fèi)”支出規(guī)模控制在年初確定的控制線內(nèi)。
（三）以保障和改善民生為根本，統(tǒng)籌兼顧促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。一是全面落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金1.86億元，其中發(fā)放良種補(bǔ)貼2093萬元、糧食直接補(bǔ)貼985萬元、農(nóng)資綜合直接補(bǔ)貼7447萬元。全年預(yù)算安排265萬元，推進(jìn)了巖汪湖新農(nóng)村示范片、鎮(zhèn)村同治的建設(shè)任務(wù)。實(shí)施農(nóng)村安全飲水工程，完成投資1179萬元，解決飲水不安全人數(shù)2.48萬人。全面系統(tǒng)地落實(shí)各項(xiàng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，有效地減少了自然災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)產(chǎn)生的影響，降低了農(nóng)民所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)工程建設(shè)，爭(zhēng)取上級(jí)投資1697萬元，完成了一批區(qū)域骨干性、示范指導(dǎo)性項(xiàng)目，建成高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田面積1.41萬畝，促進(jìn)了新農(nóng)村建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。做好水庫移民后扶項(xiàng)目實(shí)施工作，全年共下?lián)芎蠓鲰?xiàng)目資金377萬元，修建改造了一批溢洪涵、實(shí)施一批山塘改造。推進(jìn)農(nóng)村公路建設(shè)，撥付資金3500萬元，拉通斷頭路2條、改造危橋2座、硬化鄉(xiāng)村公路105公里，全縣交通更加便利。二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。全年撥付預(yù)內(nèi)教育資金2.08億元，其中補(bǔ)助特困寄宿生生活費(fèi)419萬元、教師繼續(xù)教育經(jīng)費(fèi)134萬元、職業(yè)教育專項(xiàng)資金81萬元、民辦教育發(fā)展專項(xiàng)資金300萬元、學(xué)前教育發(fā)展資金400萬元等，義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制進(jìn)一步完善。大力實(shí)施校安工程，完成安全改造項(xiàng)目15個(gè)，新建校舍4.3萬平方米，受益學(xué)生達(dá)3.5萬人。推進(jìn)合格制學(xué)校建設(shè)，建設(shè)合格制學(xué)校11所。三是全面推進(jìn)各項(xiàng)社會(huì)保障工作。推進(jìn)基本醫(yī)療擴(kuò)面工作，參保單位達(dá)到670個(gè)，4.04萬名參保職工落實(shí)了基本醫(yī)療保障。配套1848萬元，對(duì)基層衛(wèi)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)基本藥物零差率銷售進(jìn)行了補(bǔ)助。配套297萬元，穩(wěn)步啟動(dòng)了新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)工作，新增參保對(duì)象35.9萬人，實(shí)現(xiàn)了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)全覆蓋。保障弱勢(shì)群體基本生活，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金，及時(shí)支付各項(xiàng)社會(huì)保障資金，其中企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金2.18億元，新農(nóng)合補(bǔ)助資金1.23億元，城鄉(xiāng)最低生活保障補(bǔ)助資金4362萬元、五保戶供養(yǎng)補(bǔ)貼725萬元。其中，城市低保人平月提高15元達(dá)到178元，農(nóng)村低保人平月提高8元達(dá)到78元，五保戶集中供養(yǎng)人平提高600元達(dá)到3000元。加強(qiáng)住房保障體系建設(shè)，配套1000萬元支持新建廉租房1033套，撥付棚戶區(qū)改造資金300萬元，發(fā)放租賃補(bǔ)貼310萬元。四是支持基層組織建設(shè)。大力推進(jìn)鄉(xiāng)村組織辦公場(chǎng)所建設(shè)，配套610萬元，完成了14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)改造計(jì)劃，支持了225個(gè)村級(jí)組織活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)。完善村級(jí)組織低限運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，全年預(yù)算安排2820萬元，使行政村（社區(qū)居委會(huì)）低限運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由4萬元提高到5萬元，確保了基層組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。五是確保為民辦實(shí)事支出。對(duì)省、市、縣各級(jí)政府涉及民生的為民辦實(shí)事項(xiàng)目，做好財(cái)政配套的測(cè)算與安排，堅(jiān)持按進(jìn)度撥付資金，確保了各級(jí)政府為民辦實(shí)事項(xiàng)目的順利實(shí)施。
（四）以創(chuàng)新體制機(jī)制為動(dòng)力，深入推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革。深入推進(jìn)預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政監(jiān)督、績(jī)效評(píng)價(jià)“四位一體”的財(cái)政各項(xiàng)改革，不斷完善財(cái)政運(yùn)行制度。在完善“省直管縣”財(cái)政體制改革方面，不斷理順省、市、縣財(cái)政關(guān)系，積極爭(zhēng)取省市財(cái)政的支持，“省直管縣”運(yùn)行體制進(jìn)一步順暢，盡最大努力保障了漢壽利益。在完善財(cái)政預(yù)算編制方面，將相關(guān)非稅收入全部納入了部門預(yù)算管理，為增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性，今年在編制2012年財(cái)政預(yù)算時(shí)，除編好一般預(yù)算收支計(jì)劃、基金預(yù)算收支計(jì)劃、部門預(yù)算外，增編了專戶預(yù)算收支計(jì)劃，將非常年固定性的國(guó)土收入和國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性收入進(jìn)入年初預(yù)算籠子，至此，我縣財(cái)政所有收支將全方位納入縣人大的監(jiān)督視野，財(cái)政收支將會(huì)更加陽光。在完善國(guó)庫集中支付制度方面，著力完善了國(guó)庫單一賬戶體系，規(guī)范預(yù)算單位賬戶管理，基本實(shí)現(xiàn)了預(yù)算單位財(cái)政資金活動(dòng)全部納入國(guó)庫單一賬戶體系，切實(shí)增強(qiáng)了財(cái)政資金管理的統(tǒng)一性、效率性和透明度，全年共支付預(yù)算資金6.13億元，其中直接支付5.62億元，占總支付額的92%。在推進(jìn)農(nóng)村綜合改革方面，制定了《漢壽縣2011年一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)工作方案》，今年財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)覆蓋面將達(dá)到40%，積極向上申報(bào)了249個(gè)急需解決的項(xiàng)目，對(duì)87個(gè)驗(yàn)收合格的項(xiàng)目撥付獎(jiǎng)補(bǔ)資金583萬元；開展農(nóng)村義務(wù)教育其他債務(wù)化解工作，積極穩(wěn)妥地化解農(nóng)村義務(wù)教育其他債務(wù)1820萬元；積極推進(jìn)公益性鄉(xiāng)村債務(wù)化解，摸清了債務(wù)底子，制定了化解鄉(xiāng)村干部墊交農(nóng)業(yè)兩稅債務(wù)工作方案，召開了全縣工作動(dòng)員會(huì)，為下一步的債務(wù)化解打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
（五）以強(qiáng)化管理規(guī)范為抓手，不斷提升財(cái)政科學(xué)管理水平。一是強(qiáng)化預(yù)算的編制執(zhí)行管理。推進(jìn)預(yù)算編制科學(xué)精細(xì)管理，執(zhí)行基本支出定額定員標(biāo)準(zhǔn)，建立項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系，實(shí)行績(jī)效管理與部門預(yù)算編制有機(jī)結(jié)合，提高了預(yù)算編制的科學(xué)化、規(guī)范化水平。加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行管理，堅(jiān)持在縣人大批準(zhǔn)預(yù)算框架內(nèi)，嚴(yán)格按照縣政府“錢隨事走、事從項(xiàng)目中來、項(xiàng)目經(jīng)過相關(guān)決策程序”的原則，通過嚴(yán)格預(yù)算下達(dá)和指標(biāo)執(zhí)行、控制預(yù)算追加、加快支出進(jìn)度等措施，提高了財(cái)政資金使用的效益。二是推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政精細(xì)化管理。建立健全了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度，印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化“鄉(xiāng)財(cái)縣管鄉(xiāng)用”加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)務(wù)管理的若干規(guī)定》、《漢壽縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作實(shí)施方案》，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所的資金監(jiān)管工作逐漸步入正軌。加強(qiáng)鄉(xiāng)村債權(quán)債務(wù)管理，對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)下達(dá)消赤減債指令性計(jì)劃，并把制止新債、化解舊債列入鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所年度目標(biāo)管理考核內(nèi)容。三是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》、《政府采購(gòu)貨物和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》，著力抓好建設(shè)工程的政府采購(gòu)和協(xié)議供貨定點(diǎn)采購(gòu)，完成政府采購(gòu)預(yù)算金額2.02億元，簽定政府采購(gòu)合同金額1.84億元，同比增加2973萬元，增長(zhǎng)19.3%，節(jié)約財(cái)政資金1839萬元。四是加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理。認(rèn)真落實(shí)《漢壽縣經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》，對(duì)行政事業(yè)單位用于出租和經(jīng)營(yíng)的國(guó)有資產(chǎn)、城市公用資產(chǎn)、企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)等進(jìn)行全面清理整頓，將所有行政事業(yè)單位對(duì)外出租、出借的國(guó)有資產(chǎn)，全部歸口到縣國(guó)資管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管，對(duì)出租和經(jīng)營(yíng)的收入統(tǒng)一繳入縣非稅局，實(shí)行收支兩條線管理，單位對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)收入為政府財(cái)政收入的理念逐漸形成。五是加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。認(rèn)真落實(shí)《漢壽縣政府性債務(wù)管理暫行辦法》，清理核實(shí)了全縣政府性債務(wù)底子，規(guī)范和啟動(dòng)了政府性債務(wù)舉債程序，嚴(yán)禁單位不經(jīng)審批私自舉債，有效地控制了單位無計(jì)劃借債，并且對(duì)單位批準(zhǔn)借入的資金，采取計(jì)劃申報(bào)、核定撥款的方式，進(jìn)行事前、事中、事后的跟蹤監(jiān)督管理，遏制了一些單位超越財(cái)力盲目搞建設(shè)、亂購(gòu)設(shè)備、甚至借錢搞運(yùn)轉(zhuǎn)的現(xiàn)象，有效地防范了政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。六是嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政投資評(píng)審制度。全年共組織工程評(píng)審項(xiàng)目158項(xiàng)，評(píng)審金額4.07億元，審定金額3.54億元，審減金額5275萬元，節(jié)支增效成績(jī)明顯。七是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督長(zhǎng)效管理機(jī)制建設(shè)，完善財(cái)政“大監(jiān)督”格局。加強(qiáng)對(duì)財(cái)政政策執(zhí)行、財(cái)政專項(xiàng)資金使用、財(cái)政內(nèi)部控制制度落實(shí)和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的監(jiān)督。鞏固黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位“小金庫”專項(xiàng)治理成效，組織開展社會(huì)團(tuán)體、國(guó)有企業(yè)“小金庫”專項(xiàng)治理，建立健全防治“小金庫”長(zhǎng)效機(jī)制，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
2011年我縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好，但也要清醒地看到，當(dāng)前我縣財(cái)政工作仍存在一些不容忽視的矛盾和問題，主要是：一是財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不夠合理，缺乏骨干稅源支撐和新生稅收增長(zhǎng)點(diǎn)，財(cái)政收入增收空間有限，同時(shí)依托土地交易和房地產(chǎn)市場(chǎng)產(chǎn)生的稅收有不確定性，非稅收入也隨著收費(fèi)項(xiàng)目的逐年減少而呈萎縮趨勢(shì)；二是為保障全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)“跨越式發(fā)展”，各方面支出需要對(duì)財(cái)力需求越來越高，剛性支出壓力巨大，財(cái)政收支矛盾越來越尖銳，預(yù)算平衡難度越來越大；三是財(cái)政管理力度不夠，預(yù)算編制欠完整，預(yù)算執(zhí)行沒有完全到位，基礎(chǔ)性工作有待加強(qiáng)，專項(xiàng)資金管理水平和使用效益有待進(jìn)一步提高，政府采購(gòu)監(jiān)管仍然存在薄弱環(huán)節(jié)等。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究對(duì)策，積極探索前進(jìn)，讓財(cái)政工作更好地服務(wù)于社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二、2012年財(cái)政預(yù)算（草案）
受當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩、政策性減收、結(jié)構(gòu)性減稅、物價(jià)上漲等因素影響，2012年我縣財(cái)政收支矛盾仍將突出，預(yù)算平衡壓力將會(huì)進(jìn)一步加劇。2012年，我縣預(yù)算編制的基本原則是：科學(xué)制訂收入計(jì)劃，提高收入質(zhì)量，增加可用財(cái)力；收支平衡，不打赤字預(yù)算；確保人員工資，確保正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保硬性考核要求、剛性政策支出，先基本支出后項(xiàng)目支出，先重點(diǎn)項(xiàng)目后一般項(xiàng)目；厲行節(jié)約、從緊控制公務(wù)支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)政資金辦大事；統(tǒng)籌兼顧，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，公平、公開、公正；綜合預(yù)算、零基預(yù)算、細(xì)化預(yù)算、項(xiàng)目預(yù)算有機(jī)結(jié)合。
(一)一般預(yù)算收支計(jì)劃
1.預(yù)算收入計(jì)劃。2012年財(cái)政總收入為57582萬元,同比增加9913萬元，增長(zhǎng)20.8%。其中：縣級(jí)一般預(yù)算收入35841萬元，同比增加4696萬元，增長(zhǎng)15.08%。；上劃中央收入16652萬元，同比增加4209萬元，增長(zhǎng)33.83%；上劃省收入5089萬元，同比增加1008萬元，增長(zhǎng)24.7%。縣級(jí)預(yù)算收入具體到項(xiàng)目是：（1）國(guó)稅3985萬元，比上年增加1112萬元，增長(zhǎng)38.71%，其中：增值稅3227萬元，比上年增加819萬元，增長(zhǎng)34.01%，利息所得稅比上年減少7萬元，下降100%，企業(yè)所得稅758萬元，比上年增加300萬元，增長(zhǎng)65.5%；（2）地稅22198萬元，比上年增加2876萬元，增長(zhǎng)14.88%，其中：一般工商稅收18698萬元，比上年增加3246萬元，增長(zhǎng)21.01%；兩小稅3500萬元，比上年減少370萬元，下降9.56%；（3）財(cái)政9658萬元，比上年增加708萬元,增長(zhǎng)7.91%,其中：專項(xiàng)收入1160萬元，比上年增加40萬元,增長(zhǎng)3.57%；行政性收費(fèi)收入4578萬元，比上年增加747萬元,增長(zhǎng)19.5%；罰沒收入2780萬元，比上年減少243萬元，下降8.04%;國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入491萬元，比上年增加164萬元,增長(zhǎng)50.15%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入649萬元，與上年持平。
2.可用財(cái)力測(cè)算。縣級(jí)一般預(yù)算收入35841萬元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入55922.5萬元(“省管縣”體制補(bǔ)助收入745萬元，增值稅返還1812萬元,所得稅返還560萬元,工資性轉(zhuǎn)移支付13650萬元,農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付3288萬元，取消農(nóng)業(yè)稅及特產(chǎn)稅轉(zhuǎn)移支付5168萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付20927萬元，村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)316.5萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金6500萬元，洞庭湖區(qū)農(nóng)民負(fù)擔(dān)綜合改革轉(zhuǎn)移支付1900萬元，國(guó)家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金965萬元，藥品監(jiān)督下放補(bǔ)助收入91萬元)，減上解支出3165.5萬元，測(cè)算出當(dāng)年可用財(cái)力88598萬元。
3.政府預(yù)算人員及公用支出計(jì)劃。2012年共安排人員及公用經(jīng)費(fèi)46286.21萬元。其中：
①在職人員工資。全額單位人員工資按人事部門核定的檔案工資額計(jì)算確定；差額單位人員工資按2011年決算差額人數(shù)及補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定。2012年共安排在職人員工資15461.04萬元。
②津補(bǔ)貼。按財(cái)政供養(yǎng)人員和核定的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定。其中：在職人員按人年平15000元的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算工作性津貼、生活性補(bǔ)貼及績(jī)效工資；離休人員按人年平15000元的90%的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算生活性補(bǔ)貼；退休人員按人年平15000元的78%的標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算生活性補(bǔ)貼。2012年共安排津補(bǔ)貼資金20100萬元。
③公務(wù)費(fèi)。消防大隊(duì)按照在職人員人年平4萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，合同制消防員依照政策按人年平3萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；110處警人員按照人年平4萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；公、檢、法、交警、紀(jì)委按照在職人員人年平2.5萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；司法局機(jī)關(guān)按在職人員人年平2.2萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)司法員按人年平8000元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；四大家按人年平2000元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定；其他單位按人年平1000元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定，公務(wù)費(fèi)含單位工會(huì)經(jīng)費(fèi)。2012年共安排公務(wù)費(fèi)1959.5萬元，其中公檢法交警紀(jì)委司法消防1697.2萬，四大家及其他單位262.3萬。
④小車經(jīng)費(fèi)。按上年負(fù)擔(dān)范圍結(jié)合實(shí)際情況，按照吉普車每臺(tái)每年6萬元、轎車每臺(tái)每年5萬元的標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定。2012年列入預(yù)算負(fù)擔(dān)范圍的小車共37臺(tái)，共計(jì)194萬元。
⑤撫恤經(jīng)費(fèi)。根據(jù)人事部門審核批準(zhǔn)的撫恤對(duì)象人數(shù)和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算確定。2012年撫恤經(jīng)費(fèi)發(fā)放對(duì)象905人，共計(jì)275.55萬元。
⑥離退休人員經(jīng)費(fèi)。2012年安排養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)5600萬元，另安排差額離退休人員經(jīng)費(fèi)66.4萬元，兩項(xiàng)共計(jì)安排5666.4萬元
⑦行政事業(yè)單位醫(yī)保經(jīng)費(fèi)的測(cè)算。2012年財(cái)政安排醫(yī)保經(jīng)費(fèi)2583.29萬元，其中：基本醫(yī)療保險(xiǎn)按照工資額的6%測(cè)算為1045.44萬元(教育系統(tǒng)579.77萬元)；基本醫(yī)療保險(xiǎn)按照津補(bǔ)貼總額的6%測(cè)算為500.76萬元（教育系統(tǒng)388.98萬元）；離休人員醫(yī)療費(fèi)160.5萬元(教育系統(tǒng)61.5萬元)；二等乙級(jí)以上傷殘軍人醫(yī)療費(fèi)171.6萬元；民政代管人員醫(yī)療費(fèi)2.6萬元;企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部醫(yī)保21.71萬元；企業(yè)退休人員醫(yī)保352.8萬元；三等傷殘軍人醫(yī)保16.51萬元；農(nóng)村保健退休人員醫(yī)保2.38萬元；企業(yè)離休干部配偶遺孀醫(yī)保3.92萬元；企業(yè)下崗轉(zhuǎn)業(yè)士官醫(yī)保12.07萬元，特殊人群藥費(fèi)欠費(fèi)50萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)243萬元。其中在專項(xiàng)支出中列1273.25萬元（教育系統(tǒng)醫(yī)保968.75萬元，教育系統(tǒng)離休人員醫(yī)療費(fèi)61.5萬元，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)243萬元），人員經(jīng)費(fèi)中列1310.04萬元。
⑧住房公積金的測(cè)算。按上級(jí)文件要求，2012年按照工資額的7%測(cè)算住房公積金配套資金1219.68萬元。
⑨考慮到年中工資的調(diào)整，2012年安排工資預(yù)留100萬元。
4.政府預(yù)算專項(xiàng)支出計(jì)劃。2012年按照六個(gè)大類安排專項(xiàng)支出共計(jì)42311.79萬元，2011年度“滿意政府建設(shè)”先進(jìn)單位工作經(jīng)費(fèi)按高于同級(jí)預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)來安排。
①上級(jí)硬性配套、上級(jí)考核及“辦實(shí)事”項(xiàng)目等實(shí)事支出。2012年共安排上級(jí)硬性配套及“辦實(shí)事”項(xiàng)目等實(shí)事支出18474.56萬元。如：村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)運(yùn)轉(zhuǎn)、化解鄉(xiāng)村干部墊交農(nóng)業(yè)兩稅債務(wù)、計(jì)生支出、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、新型農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套、企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、再就業(yè)資金縣級(jí)配套、農(nóng)村安全飲水、公共衛(wèi)生事業(yè)、教育支出、敬老院經(jīng)費(fèi)、五保之家、城市最低生活保障、農(nóng)村最低生活保障、農(nóng)家書屋建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站建設(shè)縣級(jí)配套等，這一類資金完全按上級(jí)文件要求安排。
②社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出。2012年共安排社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出8794.68萬元。如“產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移加工貿(mào)易基金、文化旅游開發(fā)引導(dǎo)資金、工業(yè)推新、農(nóng)業(yè)發(fā)展基金、工業(yè)發(fā)展基金、安全發(fā)展基金、科技三項(xiàng)費(fèi)用、財(cái)源建設(shè)基金、項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)、新農(nóng)村建設(shè)、城市建設(shè)維護(hù)資金、公路建設(shè)、水利資金、人才開發(fā)專項(xiàng)資金等，這一類資金按照縣委縣政府的指示安排。
③上級(jí)文件規(guī)定、縣委縣政府決議支出項(xiàng)目。2012年共安排上級(jí)文件規(guī)定、縣委縣政府決議支出9353.42萬元。如“黨管武裝長(zhǎng)效機(jī)制、傷殘軍人盲殘人士公交車優(yōu)惠補(bǔ)貼、老干待遇及老干事務(wù)、民政優(yōu)撫、環(huán)境監(jiān)測(cè)、重大動(dòng)物疫病防治、氣象災(zāi)害預(yù)警、鄉(xiāng)鎮(zhèn)道路交通安全社會(huì)化管理工作經(jīng)費(fèi)、普法培訓(xùn)考務(wù)費(fèi)、環(huán)衛(wèi)所臨時(shí)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)、交通局企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等這些按上級(jí)及縣委、縣政府出臺(tái)的文件要求必須要支出的項(xiàng)目中，有規(guī)定考核項(xiàng)目金額的按考核金額安排，沒有規(guī)定具體金額的按會(huì)議紀(jì)要精神，酌情核定后安排。
④非稅收入成本及工作經(jīng)費(fèi)。2012年共安排非稅收入成本及工作經(jīng)費(fèi)5189.13萬元。2012年深化非稅收入納入預(yù)算管理，除公檢法交警司法紀(jì)委消防行政執(zhí)法局外，其他單位按照非稅收入計(jì)劃的20%安排工作經(jīng)費(fèi)，超過部分政府與部門5：5分成。公檢法交警司法紀(jì)委行政執(zhí)法局的經(jīng)費(fèi)保障按相關(guān)文件執(zhí)行,其行政性收費(fèi)及罰沒收入全額上繳財(cái)政。
⑤預(yù)備費(fèi)。根據(jù)預(yù)算法的規(guī)定“各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)政府預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害開支及其他難以預(yù)見的特殊開支”，2012年安排預(yù)備費(fèi)500萬元。
(二)基金預(yù)算收支計(jì)劃
1.2012年基金預(yù)算收入。預(yù)算收入合計(jì)為7197萬元，分別為新型墻體材料、散裝水泥專項(xiàng)基金126萬元、育林基金163萬元、水利建設(shè)基金240萬元、殘疾人就業(yè)保障金110萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)600萬元、城市公用事業(yè)附加（污水處理費(fèi)）400萬元、城市公用事業(yè)附加（電力附加）160萬元、國(guó)土基金5000萬元、廉租房和管理費(fèi)收入58萬元、船舶港務(wù)費(fèi)35萬元、渡口車輛通行費(fèi)85萬元，其他政府性基金220萬元。
2．2012年基金預(yù)算支出。預(yù)算支出合計(jì)為7197萬元。
（三）單位部門預(yù)算
2012年，全縣80家一級(jí)預(yù)算單位納入部門預(yù)算編制范圍。預(yù)算收入合計(jì)79634萬元，預(yù)算支出合計(jì)79634萬元，其中基本支出52635萬元、專項(xiàng)支出26999萬元。
三、努力做好2012年財(cái)政工作
2012年全縣財(cái)政工作總體思路是：堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，認(rèn)真貫徹縣委、縣政府決策部署，落實(shí)積極財(cái)政政策，以“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠三農(nóng)、保民生、強(qiáng)管理”為重點(diǎn)，發(fā)揮財(cái)政職能作用，服務(wù)“工業(yè)強(qiáng)縣、城鎮(zhèn)興縣、旅游活縣、幸福漢壽”戰(zhàn)略，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展。
為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)，2012年注重做好以下幾個(gè)方面工作：
（一）突出促發(fā)展。加大對(duì)上爭(zhēng)資力度，千方百計(jì)整合財(cái)政資金，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。努力培植財(cái)源稅源，落實(shí)園區(qū)發(fā)展政策，重點(diǎn)支持以漢壽經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)為龍頭的工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極支持企業(yè)發(fā)展，努力爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金支持企業(yè)升級(jí)改造、技術(shù)更新。積極支持第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，重點(diǎn)支持發(fā)展金融信息、體育休閑、文化旅游、現(xiàn)代物流等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。積極支持城市建設(shè)，支持做大做強(qiáng)縣城投公司，幫助拓展融資渠道，盤活融資資金，突出支持城市重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，加快拉開縣城新區(qū)骨架。
（二）突出抓收入。積極組織協(xié)調(diào)稅務(wù)部門，開展稅源調(diào)研和稅負(fù)分析，制定分月收入完成計(jì)劃，明確征收工作責(zé)任，狠抓稅收收入入庫。清理非稅收入項(xiàng)目，規(guī)范非稅收入秩序，合理下達(dá)非稅收入征收計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行《非稅收入執(zhí)收工作責(zé)任制規(guī)定》，建立健全對(duì)各收入征管部門收入的督導(dǎo)、考核及獎(jiǎng)懲機(jī)制。
（三）突出惠民生。在保障人員經(jīng)費(fèi)、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等基本公共支出需要的前提下，集中財(cái)力確保教育、社保、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療等重點(diǎn)支出，努力讓人民群眾共享改革發(fā)展成果，提高人民群眾生活水平。加大對(duì)改制企業(yè)、城鎮(zhèn)零就業(yè)家庭等困難群體的就業(yè)幫扶力度。支持新農(nóng)保和城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面工作，提高城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，加大對(duì)低收入群體和特殊困難群體的幫扶救助力度。加強(qiáng)住房保障體系建設(shè)，支持建設(shè)廉租房和公租房，推進(jìn)棚戶區(qū)、危舊住房和農(nóng)村危房改造。積極籌措資金，支持政府辦實(shí)事項(xiàng)目。
（四）突出順體制。完善“省直管縣”財(cái)政體制改革，進(jìn)一步理順與省財(cái)政、市財(cái)政關(guān)系，使財(cái)政運(yùn)行體制更加符合“省直管縣”的要求，切實(shí)維護(hù)我縣既得利益。抓好教育、衛(wèi)生和事業(yè)單位績(jī)效工資制度改革，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。深化農(nóng)村綜合改革，進(jìn)一步完善鄉(xiāng)財(cái)縣管財(cái)政管理體制，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政和資金使用管理。深入推進(jìn)鄉(xiāng)村公益性債務(wù)化解工作，著力化解農(nóng)村突出矛盾。貫徹落實(shí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政策，認(rèn)真規(guī)劃好村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，制定符合我縣實(shí)際、體現(xiàn)區(qū)域特色的實(shí)施方案，抓緊項(xiàng)目的申報(bào)，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，讓農(nóng)民早得實(shí)惠。不斷完善鄉(xiāng)村兩級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)保障機(jī)制，確保基層組織正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（五）突出強(qiáng)監(jiān)管。認(rèn)真執(zhí)行財(cái)政預(yù)算，積極接受縣人大監(jiān)督，進(jìn)一步提升預(yù)算執(zhí)行的嚴(yán)肅性。推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效評(píng)價(jià)納入預(yù)算編制、執(zhí)行、管理各環(huán)節(jié)。強(qiáng)化國(guó)庫集中支付，著力完善國(guó)庫單一賬戶體系管理。進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算管理，完善政府采購(gòu)招投標(biāo)程序，抓好集中采購(gòu)的擴(kuò)面增量，加強(qiáng)政府采購(gòu)網(wǎng)上公示，增強(qiáng)政府采購(gòu)公信度。加大財(cái)政投資評(píng)審力度，進(jìn)一步拓寬評(píng)審工作面，在提高評(píng)審質(zhì)量的基礎(chǔ)上進(jìn)一步推進(jìn)評(píng)審提速。強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理，全面執(zhí)行行政事業(yè)單位辦公設(shè)施設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，促進(jìn)保值增值。加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，強(qiáng)化融資資金監(jiān)管，嚴(yán)格融資資金使用審核，完善管債、償債機(jī)制，努力實(shí)現(xiàn)“融資、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、償債”的良性循環(huán)。加大對(duì)財(cái)政收入、部門預(yù)算、專項(xiàng)資金使用等的監(jiān)督檢查力度，逐步形成財(cái)政監(jiān)督全覆蓋的“大監(jiān)督”格局。
（六）突出控支出。嚴(yán)控新增支出口子，確保年度預(yù)算平衡。認(rèn)真落實(shí)省、市、縣關(guān)于厲行節(jié)約的工作要求，嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出，集中財(cái)政資金為縣域經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展辦大事。對(duì)會(huì)議支出、接待支出、車輛運(yùn)行支出、學(xué)習(xí)考察支出等實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，全面推行“四費(fèi)公開”，嚴(yán)格落實(shí)“四費(fèi)”控制指標(biāo)，對(duì)縣直人均公用經(jīng)費(fèi)支出水平前十位的單位實(shí)行重點(diǎn)監(jiān)管，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。
各位代表，2012年我縣財(cái)政工作任務(wù)艱巨，使命光榮。我們決心在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行本次大會(huì)作出的決議，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，堅(jiān)定信心，提振精神，真抓實(shí)干，克難奮進(jìn)，圓滿完成財(cái)政收支預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)，全力開創(chuàng)財(cái)政改革與發(fā)展的新局面！