目前，美國農作物保險產品主要有產量、價格、收入、利潤和指數保險五類，其中收入保險規模最大也最受農民歡迎，其做法經驗值得我國借鑒學習。發展歷程
1996年，美國出臺了《聯邦農業完善與改革法案》，賦予了私營保險公司更大的產品創新自主權，農作物收入保險應運而生。1998年，美國FarmBureauMutual保險公司拓展了保險作物，開發了基于單個農場、多種作物的耕地種植收入保險；1999年，聯邦中央農業保險公司（FCIC）進一步豐富農場投保內容，開發出了基于整個農場種養總收入的保險。
2011年，美國對農作物收入保險產品進行“合并同類項”和“標準化編號管理”，主要分為農作物個體收入保險和區域收入保險兩類，并引進了可以選擇按照收獲期市場價格確定保額的新機制，即當收獲期價格高于預測價格時，可以選擇按收獲期價格重新計算保額，形成了附帶（或不帶）收獲期價格選擇權的農作物收入保險產品。此外，美國還取消了耕地種植收入保險，保留農場總收入保險，增設了實際收入歷史保障保險。至此，美國農作物收入保險的產品體系已基本形成。主要做法
（一）科學確定核心變量“單產”和“價格”。美國農作物收入保險對保障單產、保障價格、實際單產、實際價格均進行了明確規定。保障單產為“歷史單產”與“保障水平”的乘積。其中，“歷史單產”為過去10年農場（或縣）歷史平均單產，如果農場不能提供，則以保險公司和美國農業部農業風險管理局結合當地情況估計的農場平均單產為準。“保障水平”分5-8檔，農戶可以按照保險需求購買不同保障水平的保險產品。保障價格為“預測價格”或“預測價格和收獲期價格的較高者”，根據收入保險產品類型確定。“預測價格”和“收獲期價格”均根據《商品交易價格條款》規定的某段時間內該農產品在芝加哥期貨市場的價格計算而來。美國農業部農業風險管理局每年定期在官網上公布每種農產品的《商品交易價格條款》。實際單產為農場（或全縣）實際單產，實際價格為收獲期全國平均價格。
（二）差異化確定保險費率和保費補貼率。保險保費很大程度上取決于保險費率和補貼率。保險費率由基準費率乘以費率調整系數，其中基準費率由風險區劃等級和灌溉條件決定。美國把全國州縣劃分為不同的風險等級，風險等級越高、耕地灌溉條件越差，則基準費率越高。費率調整系數由保障水平、投保單元和投保規模決定。保障水平越低、投保單元越簡單、投保規模越大則費率調整系數越小。投保單元主要有基本單元、細分單元、企業單元和全農場單元四種類型，其中前兩類以自然人為投保對象，區分農場股權；后兩類以農場為投保對象，不區分農場股權。保費補貼率也由保障水平、投保單元和投保規模決定。保障水平越高，投保人應承擔更高的保費，保費補貼率越低。投保單元越簡單、投保規模越大，保險交易成本越低，所以保費補貼率越高。美國農業部農業風險管理局每年在官網上公布每個縣的保險基準費率表、費率調整系數表和保費補貼率表。
（三）信息化手段簡化保費繳納和理賠程序。美國建立了投保人、私營保險公司和FCIC三方銜接的資金結算系統。私營保險公司首先在FCIC指定的銀行開設第三方托管賬戶，并在規定日期提交本年度所有承保項目和月度結算報告。FCIC負責審核報告，并計算出當年財政保費補貼總額、私營保險公司經營管理費用補貼和私營保險公司應交的再保險保費，綜合結算后將財政補貼資金打到第三方托管賬戶。發生理賠時，私營保險公司要將理賠材料提交給FCIC，經審核通過后按月度結算報告把賠付資金撥到第三方托管賬戶。同時，農業部農業風險管理局給每個農戶分配一個農業保險結算賬戶，用于繳納保費和接收賠款。農戶投保時通常不需要繳納保費，而是在賬戶上記為應繳保費，到結算時從理賠款中扣除（或不夠補交），結算完成后由第三方托管賬戶把款項打到農戶賬戶。通過第三方托管賬戶對往來資金進行結算，大大降低了資金交易成本并提高了賠付時效。經驗與啟示
（一）附帶收獲期價格選擇權的個體收入保險最受農民歡迎。從發展歷程看，自收入保險開發后美國農業保險才真正走上快車道。農作物收入保險以收入作為保障對象，可以同時應對自然風險和市場風險，尤其是基于農場實際產量的個體收入保險能緊密結合農場經濟效益，特別是“附帶收獲期價格選擇權的農作物個體收入保險”最受美國農戶歡迎，2014年該保險產品的保費收入占保費總收入的78.4%。我國農業保險也應加快產品創新，重點研發收入保險產品，并積極開展試點探索。
（二）有效的信息采集與數據積累是重要的硬件基礎。美國建立了完備的農業生產和價格數據采集系統。在耕地數據方面，美國每一塊耕地都經過規劃整理、分塊編號，每塊地的位置、形狀、面積、基礎設施、產權、種植計劃等都可以實現動態化的數據采集和監測管理。在農業產量方面，美國農業法案要求農場建立農業生產數據庫，農場在購買保險時可以提供過去10年可信的單產記錄。在價格形成方面，美國建立了較為完善的農產品期貨市場和現貨市場，“預測價格”和“收獲期價格”可以較準確地制定。在費率厘定方面，美國擁有每塊耕地所屬的風險區劃、灌溉條件等數據，能較準確地厘定地塊費率。
（三）科學的管理制度是有序開展的軟件保證。在產品管理上，美國農業部農業風險管理局對全國所有農業保險產品的標準化編號管理，保證了每種保險產品的具體內容和政策都可以在其官網上直接檢索。在業務管理上，私營保險公司按照FCIC要求，設置統一的農業保險業務表格、運用標準化合同、遵循相關規程和指令，有序開展農業保險的銷售和服務，并將投保人信息按照規定的格式通過電子信息系統全部提交給FCIC。在資金管理上，私營保險公司向FCIC轉交部分保費作為再保險基金，FCIC依照規定為私營保險公司提供再保險和經營管理費用補貼。
（四）信息技術應用是降低交易成本的有效途徑。美國每個農場和農場主都有一套完備的信息庫，農場信息（如面積、耕地特征、產權結構、種植計劃、財務銷售記錄等）和農場主信息（如身份證號、社會保險賬號、個人稅號、收入等）等統統采集進入美國農業部農業風險管理局的信息管理系統，通過信息的互聯互通構成了完整的信用體系數據庫。農戶一旦被發現有瞞報、謊報信息等失信行為，將記入信用體系數據庫，較好控制了保險中的逆向選擇與道德風險問題。美國還通過建立投保人、私營保險公司和聯邦中央保險公司三方銜接高效的資金結算系統，較好解決了保費“收上去”以及賠款“付下來”的問題。
（作者簡介：徐雪高：江蘇省農科院農業經濟與發展研究所；齊皓天：西南大學經濟管理學院）
中國鄉村發現網轉自：農民日報 2017年11月04日
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