目前，縣域農(nóng)村信用社改制成農(nóng)村股份制商業(yè)銀行，甩掉了不良資產(chǎn)包袱，實現(xiàn)了經(jīng)營輕裝上陣，奠定了公司治理結(jié)構(gòu)框架；同時，經(jīng)過近幾年運行，經(jīng)營出現(xiàn)了“新氣象”：資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模不斷提升，業(yè)務(wù)競爭力明顯增強，支農(nóng)力度加大，抗風(fēng)險能力增強，內(nèi)部控制水平有所提高，社會形象得到提升。但目前仍面臨五大瓶頸：
公司治理結(jié)構(gòu)“形似神不似”。股份制改造與現(xiàn)代商業(yè)銀行要求差距較大，存在“五個缺陷”：一是股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，缺乏真正戰(zhàn)略投資者，股東通常是貸款大戶，自然人股東缺乏對金融專業(yè)知識及相關(guān)法規(guī)政策了解，只關(guān)心分紅，致使銀行內(nèi)部人控制風(fēng)險增大；二是對股東關(guān)聯(lián)貸款及授信控制乏力，極易導(dǎo)致公司治理失衡失效；三是獨立董事和外部監(jiān)事履職不充分；四是董事會下設(shè)的風(fēng)險管理和薪酬管理等組織架構(gòu)缺乏專業(yè)人才缺；五是履職評價工作不到位，影響“三會一層”規(guī)范運轉(zhuǎn)。
行業(yè)管理模式與農(nóng)商行經(jīng)營管理不匹配。存在“四種矛盾”：一是高管人事任免權(quán)和員工錄用權(quán)集中省聯(lián)社，官辦色彩濃厚，不利于構(gòu)建堅強有力的經(jīng)營管理班子、監(jiān)督班子和職工隊伍。二是財務(wù)管理省聯(lián)社大一統(tǒng)，缺乏科學(xué)分類，制約了聯(lián)社財務(wù)管理活力。三是受省聯(lián)社“定崗、定薪、定編”三定原則影響，農(nóng)商行無法制定出適合自己的激勵約束機制，導(dǎo)致在薪酬管理上無法擺脫“大鍋飯”現(xiàn)象。四是省聯(lián)社與監(jiān)管部門監(jiān)管要求“兩張皮”，致使農(nóng)商行經(jīng)營違規(guī)時有發(fā)生。
經(jīng)營定位“搖擺不定”，削弱了信貸投放“張力”。目前，在服務(wù)“三農(nóng)”和商業(yè)化經(jīng)營上陷入兩難境地，存在“四大矛盾”：一是大量資金閑置與農(nóng)村小額農(nóng)貸萎縮矛盾，造成貸款有效需求不足，抑制了對“三農(nóng)”信貸信心。二是商業(yè)化經(jīng)營與風(fēng)險防范矛盾，因資金富余造成信貸投放大額化、長期化、脫農(nóng)化、風(fēng)險化傾向突出，導(dǎo)致了貸款“壘大戶”，提高風(fēng)險集中度。三是本地戰(zhàn)略與異地戰(zhàn)略矛盾，死守原有縣域市場和客戶上，業(yè)務(wù)難做大做強；向縣外擴(kuò)展，又面臨著管理乏力和風(fēng)險控制不到位的矛盾。四是市場定位與資本趨利矛盾，繼續(xù)“三農(nóng)”信貸定位可能導(dǎo)致經(jīng)營虧損，完全商業(yè)化可暫時獲得巨大收益，但會失去生存根本。
流程銀行建設(shè)滯后制約經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換。當(dāng)前，一系列內(nèi)控規(guī)章制度仍沿襲農(nóng)村信用社模式，影響了經(jīng)營機制轉(zhuǎn)換，表現(xiàn)“五大不足”：一是資本管理制度和資產(chǎn)負(fù)債管理制度缺失。二是內(nèi)控執(zhí)行不力，各業(yè)務(wù)條線垂直運作和管理不到位，部門職責(zé)分工存在空白區(qū)域和重疊區(qū)域，難以有效提升內(nèi)控效率。三是員工對流程銀行重要性認(rèn)識不夠，缺乏流程銀行建設(shè)緊迫感，仍停留在農(nóng)信社業(yè)務(wù)流程老框框里。四是流程銀行管理專業(yè)人才短缺，信息化建設(shè)緩慢，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)平臺支撐滯后，影響流程銀行建設(shè)進(jìn)度。五是內(nèi)部審計不到位。稽核部門地位不超脫，職能不獨立，風(fēng)險排查的涵蓋面難以貫穿業(yè)務(wù)全流程。
農(nóng)村金融法制建設(shè)滯后阻礙經(jīng)營發(fā)展。為引導(dǎo)農(nóng)商行走差異化、特色化和專業(yè)化發(fā)展道路，銀監(jiān)會出臺了《農(nóng)村商業(yè)銀行差異化監(jiān)管的意見》，明確了縣域農(nóng)商行發(fā)展戰(zhàn)略定位，打造成服務(wù)“三農(nóng)”的特色銀行；但涉及經(jīng)營重大原則，如“建立服務(wù)‘三農(nóng)’和小微企業(yè)的差異化發(fā)展模式”和“支農(nóng)支小”等監(jiān)管要求只屬部門規(guī)章和規(guī)范性文件，既缺乏法律支撐，又缺乏可操作性，無法明確縣域農(nóng)商行經(jīng)營法律地位，加之農(nóng)民最主要資產(chǎn)--農(nóng)村宅基地使用權(quán)和土地承包經(jīng)營權(quán)的抵押設(shè)置尚存法律障礙，嚴(yán)重束縛了縣域農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)展。
對此，筆者認(rèn)為破除縣域農(nóng)商行發(fā)展瓶頸，應(yīng)繼續(xù)完善公司治理架構(gòu)，實現(xiàn)真正“脫胎換骨”；改革省級聯(lián)社管理體制，從根本上厘清行業(yè)管理與經(jīng)營之間的權(quán)利邊界，給縣域農(nóng)商行以經(jīng)營活力；加大業(yè)務(wù)經(jīng)營、市場定位等方面監(jiān)管力度，促使其向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變；引導(dǎo)經(jīng)營觀念轉(zhuǎn)變，加快流程銀行建設(shè)進(jìn)程；同時，借鑒國外經(jīng)驗，推進(jìn)部門聯(lián)合，加快農(nóng)村金融法律法規(guī)的配套建設(shè)，推動縣域農(nóng)商行業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展。
作者系中國地方金融研究院特聘研究員
中國鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：開偉看財經(jīng) 頭條號
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