目前，縣域農(nóng)村信用社改制成農(nóng)村股份制商業(yè)銀行，甩掉了不良資產(chǎn)包袱，實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)輕裝上陣，奠定了公司治理結(jié)構(gòu)框架；同時(shí)，經(jīng)過(guò)近幾年運(yùn)行，經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)了“新氣象”：資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模不斷提升，業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力明顯增強(qiáng)，支農(nóng)力度加大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力增強(qiáng)，內(nèi)部控制水平有所提高，社會(huì)形象得到提升。但目前仍面臨五大瓶頸：
公司治理結(jié)構(gòu)“形似神不似”。股份制改造與現(xiàn)代商業(yè)銀行要求差距較大，存在“五個(gè)缺陷”：一是股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理，缺乏真正戰(zhàn)略投資者，股東通常是貸款大戶，自然人股東缺乏對(duì)金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)及相關(guān)法規(guī)政策了解，只關(guān)心分紅，致使銀行內(nèi)部人控制風(fēng)險(xiǎn)增大；二是對(duì)股東關(guān)聯(lián)貸款及授信控制乏力，極易導(dǎo)致公司治理失衡失效；三是獨(dú)立董事和外部監(jiān)事履職不充分；四是董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和薪酬管理等組織架構(gòu)缺乏專(zhuān)業(yè)人才缺；五是履職評(píng)價(jià)工作不到位，影響“三會(huì)一層”規(guī)范運(yùn)轉(zhuǎn)。
行業(yè)管理模式與農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)管理不匹配。存在“四種矛盾”：一是高管人事任免權(quán)和員工錄用權(quán)集中省聯(lián)社，官辦色彩濃厚，不利于構(gòu)建堅(jiān)強(qiáng)有力的經(jīng)營(yíng)管理班子、監(jiān)督班子和職工隊(duì)伍。二是財(cái)務(wù)管理省聯(lián)社大一統(tǒng)，缺乏科學(xué)分類(lèi)，制約了聯(lián)社財(cái)務(wù)管理活力。三是受省聯(lián)社“定崗、定薪、定編”三定原則影響，農(nóng)商行無(wú)法制定出適合自己的激勵(lì)約束機(jī)制，導(dǎo)致在薪酬管理上無(wú)法擺脫“大鍋飯”現(xiàn)象。四是省聯(lián)社與監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管要求“兩張皮”，致使農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)違規(guī)時(shí)有發(fā)生。
經(jīng)營(yíng)定位“搖擺不定”，削弱了信貸投放“張力”。目前，在服務(wù)“三農(nóng)”和商業(yè)化經(jīng)營(yíng)上陷入兩難境地，存在“四大矛盾”：一是大量資金閑置與農(nóng)村小額農(nóng)貸萎縮矛盾，造成貸款有效需求不足，抑制了對(duì)“三農(nóng)”信貸信心。二是商業(yè)化經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)防范矛盾，因資金富余造成信貸投放大額化、長(zhǎng)期化、脫農(nóng)化、風(fēng)險(xiǎn)化傾向突出，導(dǎo)致了貸款“壘大戶”，提高風(fēng)險(xiǎn)集中度。三是本地戰(zhàn)略與異地戰(zhàn)略矛盾，死守原有縣域市場(chǎng)和客戶上，業(yè)務(wù)難做大做強(qiáng)；向縣外擴(kuò)展，又面臨著管理乏力和風(fēng)險(xiǎn)控制不到位的矛盾。四是市場(chǎng)定位與資本趨利矛盾，繼續(xù)“三農(nóng)”信貸定位可能導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)虧損，完全商業(yè)化可暫時(shí)獲得巨大收益，但會(huì)失去生存根本。
流程銀行建設(shè)滯后制約經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換。當(dāng)前，一系列內(nèi)控規(guī)章制度仍沿襲農(nóng)村信用社模式，影響了經(jīng)營(yíng)機(jī)制轉(zhuǎn)換，表現(xiàn)“五大不足”：一是資本管理制度和資產(chǎn)負(fù)債管理制度缺失。二是內(nèi)控執(zhí)行不力，各業(yè)務(wù)條線垂直運(yùn)作和管理不到位，部門(mén)職責(zé)分工存在空白區(qū)域和重疊區(qū)域，難以有效提升內(nèi)控效率。三是員工對(duì)流程銀行重要性認(rèn)識(shí)不夠，缺乏流程銀行建設(shè)緊迫感，仍停留在農(nóng)信社業(yè)務(wù)流程老框框里。四是流程銀行管理專(zhuān)業(yè)人才短缺，信息化建設(shè)緩慢，現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)平臺(tái)支撐滯后，影響流程銀行建設(shè)進(jìn)度。五是內(nèi)部審計(jì)不到位。稽核部門(mén)地位不超脫，職能不獨(dú)立，風(fēng)險(xiǎn)排查的涵蓋面難以貫穿業(yè)務(wù)全流程。
農(nóng)村金融法制建設(shè)滯后阻礙經(jīng)營(yíng)發(fā)展。為引導(dǎo)農(nóng)商行走差異化、特色化和專(zhuān)業(yè)化發(fā)展道路，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《農(nóng)村商業(yè)銀行差異化監(jiān)管的意見(jiàn)》，明確了縣域農(nóng)商行發(fā)展戰(zhàn)略定位，打造成服務(wù)“三農(nóng)”的特色銀行；但涉及經(jīng)營(yíng)重大原則，如“建立服務(wù)‘三農(nóng)’和小微企業(yè)的差異化發(fā)展模式”和“支農(nóng)支小”等監(jiān)管要求只屬部門(mén)規(guī)章和規(guī)范性文件，既缺乏法律支撐，又缺乏可操作性，無(wú)法明確縣域農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)法律地位，加之農(nóng)民最主要資產(chǎn)--農(nóng)村宅基地使用權(quán)和土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押設(shè)置尚存法律障礙，嚴(yán)重束縛了縣域農(nóng)商行業(yè)務(wù)發(fā)展。
對(duì)此，筆者認(rèn)為破除縣域農(nóng)商行發(fā)展瓶頸，應(yīng)繼續(xù)完善公司治理架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)真正“脫胎換骨”；改革省級(jí)聯(lián)社管理體制，從根本上厘清行業(yè)管理與經(jīng)營(yíng)之間的權(quán)利邊界，給縣域農(nóng)商行以經(jīng)營(yíng)活力；加大業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)定位等方面監(jiān)管力度，促使其向現(xiàn)代商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變；引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)觀念轉(zhuǎn)變，加快流程銀行建設(shè)進(jìn)程；同時(shí)，借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，推進(jìn)部門(mén)聯(lián)合，加快農(nóng)村金融法律法規(guī)的配套建設(shè)，推動(dòng)縣域農(nóng)商行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。
作者系中國(guó)地方金融研究院特聘研究員
中國(guó)鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：開(kāi)偉看財(cái)經(jīng) 頭條號(hào)
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