中國農(nóng)村金融走過了異彩紛呈的2010年，時(shí)至歲末，在即將告別“十一五”的時(shí)候，我們請(qǐng)來專家回顧五年來農(nóng)村金融的發(fā)展情況，并對(duì)“十二五”進(jìn)行展望。同時(shí)，梳理出一年來發(fā)生在中國農(nóng)村金融領(lǐng)域的新聞大事記，以饗讀者。——編者
中央“一號(hào)文件”
構(gòu)建完善的農(nóng)村金融供給體系
點(diǎn)評(píng)：2010年1月31日，中央“一號(hào)文件”發(fā)布，強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)財(cái)稅政策與農(nóng)村金融政策的有效銜接；拓展政策性金融的支農(nóng)領(lǐng)域；要求商業(yè)金融做好支農(nóng)服務(wù)；加快培育新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)；有序發(fā)展小額貸款組織，引導(dǎo)社會(huì)資金投資設(shè)立適應(yīng)“三農(nóng)”需要的各類新型金融組織；等，旨在通過政策扶持和市場引導(dǎo)，逐步構(gòu)建完善的農(nóng)村金融供給體系。這是黨中央連續(xù)七年發(fā)布鎖定“三農(nóng)”的“一號(hào)文件”，同時(shí)連續(xù)七年將農(nóng)村金融改革發(fā)展作為支持“三農(nóng)”發(fā)展的核心工作之一。
涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作
分散信貸風(fēng)險(xiǎn)，緩解農(nóng)村“貸款難”
點(diǎn)評(píng)：2010年4月27日,中國銀監(jiān)會(huì)和中國保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)涉農(nóng)信貸與涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的意見》。這是銀監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)中央農(nóng)村工作會(huì)議和2010年中央“一號(hào)文件”精神，圍繞改進(jìn)“三農(nóng)”金融服務(wù)和支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)出臺(tái)的重要措施，其目的在于引入涉農(nóng)保險(xiǎn)機(jī)制，分散銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)村借款人貸款的可獲得性，進(jìn)一步改善農(nóng)村“貸款難”問題。《意見》要求，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司要根據(jù)合作需要，進(jìn)一步優(yōu)化組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，完善內(nèi)部控制體系，健全激勵(lì)約束機(jī)制，加快業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)，形成系統(tǒng)上下條線清晰、穿透力強(qiáng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制，確保農(nóng)村涉農(nóng)貸款和涉農(nóng)保險(xiǎn)合作的持續(xù)健康發(fā)展。
“民間投資36條”
降低民間資本進(jìn)入金融業(yè)的門檻
點(diǎn)評(píng)：2010年5月7日，國務(wù)院出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》（簡稱“民間投資36條”），對(duì)拓展民間投資的領(lǐng)域和范圍作出了詳細(xì)規(guī)定：一是鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域，允許民間資本興辦金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步促進(jìn)金融業(yè)市場開放；二是多角度給與民間資本參與金融業(yè)的機(jī)會(huì)，支持民間資本以入股方式參與商業(yè)銀行的增資擴(kuò)股，參與農(nóng)村信用社、城市信用社的改制工作，鼓勵(lì)民間資本發(fā)起設(shè)立金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，參與證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)的改組改制；三是放寬村鎮(zhèn)銀行或社區(qū)銀行中法人銀行最低出資比例的限制。“民間投資36條”，為小額貸款公司變身村鎮(zhèn)銀行提供了更多機(jī)會(huì)，并將促進(jìn)金融業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展和繁榮。
涉農(nóng)小額貸款等稅收優(yōu)惠
促進(jìn)小額信貸和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展
點(diǎn)評(píng)：2010年5月13日，財(cái)政部和國家稅務(wù)總局聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》，其中包括免征涉農(nóng)小額貸款利息收入、縣域銀行機(jī)構(gòu)金融和貸款公司保險(xiǎn)業(yè)收入、金融保險(xiǎn)業(yè)收入、保險(xiǎn)公司為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等營業(yè)稅、所得稅的四項(xiàng)稅收優(yōu)惠新政。此《通知》所稱小額貸款，是指單筆且該戶貸款余額總額在5萬元以下（含5萬元）的貸款。這一界定，有利于人們理解什么是小額信貸。這也是中央政府支持鼓勵(lì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展小額信貸和為種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的具體表現(xiàn)和重要措施，有利于小額信貸和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。
農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼
鼓勵(lì)提高農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋率
點(diǎn)評(píng)：2010年5月18日，財(cái)政部發(fā)布《中央財(cái)政農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》。中央財(cái)政對(duì)當(dāng)年貸款平均余額同比增長的且達(dá)到銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管指標(biāo)要求的貸款公司和農(nóng)村資金互助社，當(dāng)年貸款平均余額同比增長、年末存貸比高于50%且達(dá)到銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管指標(biāo)要求的村鎮(zhèn)銀行，按其當(dāng)年貸款平均余額的2%給予補(bǔ)貼。中央財(cái)政對(duì)基礎(chǔ)金融服務(wù)薄弱地區(qū)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)），按其當(dāng)年貸款平均余額的2%給予補(bǔ)貼。該《暫行辦法》有利于加強(qiáng)和規(guī)范農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理，支持金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)填補(bǔ)農(nóng)村金融服務(wù)空白，穩(wěn)步擴(kuò)大農(nóng)村金融服務(wù)的覆蓋面，進(jìn)一步改善農(nóng)村金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)體系建設(shè)，更好地支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。
農(nóng)行上市
我國國有商業(yè)銀行股改收官之作
點(diǎn)評(píng)：2010年7月15日，“金融巨艦”中國農(nóng)業(yè)銀行股改上市標(biāo)志著新一輪國有商業(yè)銀行股份制改革的完美收官。占中國銀行業(yè)總資產(chǎn)“半壁江山”的工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行和交通銀行五大國有商業(yè)銀行會(huì)師上海和香港的資本市場，邁入新的改革與發(fā)展時(shí)代，也正式宣告中國銀行業(yè)基本建立起了現(xiàn)代銀行制度。然而，股改不能包治百病，上市也難以自動(dòng)消除歷史積弊，只有不斷自我加壓，進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)，持續(xù)推進(jìn)內(nèi)部改革，不斷增強(qiáng)核心競爭力，才能鞏固來之不易的改革成果。
全面推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新
讓更多農(nóng)民享受到現(xiàn)代化金融服務(wù)
點(diǎn)評(píng)：2010年7月，中國人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于全面推進(jìn)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新的指導(dǎo)意見》，以推動(dòng)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，改進(jìn)和提升農(nóng)村金融綜合服務(wù)水平。該《意見》旨在創(chuàng)新和普及、推廣一些真正切合農(nóng)村與農(nóng)民實(shí)際需求特點(diǎn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，創(chuàng)新和完善涉農(nóng)金融服務(wù)新機(jī)制，滿足農(nóng)村多元化金融服務(wù)需求，緩解農(nóng)村和農(nóng)民融資困難，讓更多的農(nóng)村中低收入人群享受到現(xiàn)代化金融服務(wù)。農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，必將提高農(nóng)戶、農(nóng)村中小型企業(yè)、微型企業(yè)的信貸可得性。
高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)信社并購重組
提高農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營能力
點(diǎn)評(píng)：2010年9月，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社并購重組的指導(dǎo)意見》，對(duì)農(nóng)村信用社2003年深化改革試點(diǎn)以來在發(fā)展過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了高度概括，同時(shí)對(duì)并購重組推動(dòng)高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村信用社發(fā)展提出指導(dǎo)意見。該《意見》指出，商業(yè)銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)及優(yōu)質(zhì)企業(yè)均可作為并購方，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)最高可按100％持股比例全資并購，境外銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持股比例應(yīng)符合《境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)信社并購重組，有利于化解風(fēng)險(xiǎn)，提升管理水平，增強(qiáng)支農(nóng)能力。該《意見》為提高農(nóng)村信用社穩(wěn)健經(jīng)營能力，促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展，提高支農(nóng)水平提供重要指針，同時(shí)也為金融機(jī)構(gòu)提供了一種退出機(jī)制。
鼓勵(lì)縣域金融機(jī)構(gòu)將存款用于當(dāng)?shù)?span>
促進(jìn)縣域信貸資金投入還需加大力度
點(diǎn)評(píng)：2010年9月28日，中國人民銀行和銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于鼓勵(lì)縣域法人金融機(jī)構(gòu)將新增存款一定比例用于當(dāng)?shù)刭J款的考核辦法（試行）》。該《辦法》指出，縣域法人金融機(jī)構(gòu)中可貸資金與當(dāng)?shù)刭J款同時(shí)增加且年度新增當(dāng)?shù)刭J款占年度新增可貸資金比例大于70%(含)的，或可貸資金減少而當(dāng)?shù)刭J款增加的，存款準(zhǔn)備金率按低于同類金融機(jī)構(gòu)正常標(biāo)準(zhǔn)1個(gè)百分點(diǎn)執(zhí)行，并可按其新增貸款的一定比例申請(qǐng)優(yōu)惠利率再貸款，同時(shí)，監(jiān)管部門優(yōu)先批準(zhǔn)其新設(shè)分支機(jī)構(gòu)和開辦新業(yè)務(wù)的申請(qǐng)。
該《辦法》意在促進(jìn)縣域信貸資金投入，減少信貸資金從農(nóng)村的流出，以期進(jìn)一步改善農(nóng)村金融服務(wù)、加大金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)力度。《辦法》僅對(duì)考核達(dá)標(biāo)縣域法人金融機(jī)構(gòu)實(shí)施正面激勵(lì)政策，對(duì)未達(dá)標(biāo)縣域法人金融機(jī)構(gòu)，不實(shí)施任何懲罰措施，這也表現(xiàn)出該《辦法》的局限性。
重慶農(nóng)商行掛牌上市
激勵(lì)更多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入資本市場
點(diǎn)評(píng)：2010年12月16日，重慶農(nóng)村商業(yè)銀行在港交所成功上市，成為全國第一家社會(huì)公眾持股的農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)。這不僅是重慶農(nóng)商行改革發(fā)展的新起點(diǎn)，也必將對(duì)全國農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)的改革發(fā)展產(chǎn)生積極影響，激勵(lì)更多的農(nóng)村商業(yè)銀行盡快進(jìn)入資本市場融資，以增強(qiáng)其資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。到2010年底，全國組建了80多家農(nóng)村商業(yè)銀行，其中17家進(jìn)入英國《銀行家》雜志排名的2010年全球銀行業(yè)1000強(qiáng)，占我國入榜機(jī)構(gòu)的20％。同時(shí)，上市意味著農(nóng)村商業(yè)銀行可以并且也能夠接受社會(huì)的監(jiān)督，必將有利于推動(dòng)農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)代金融企業(yè)制度的建立。
中國鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：《農(nóng)民日?qǐng)?bào)》（2010年12月31日06版）
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