日本農(nóng)協(xié)在農(nóng)業(yè)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用，以農(nóng)協(xié)為載體的農(nóng)村合作金融為農(nóng)戶提供生產(chǎn)、生活的各種資金和信用服務(wù)，促進(jìn)了農(nóng)民生活水平的提高和農(nóng)業(yè)發(fā)展，實現(xiàn)了日本農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。
日本農(nóng)協(xié)合作金融的組織模式
日本農(nóng)協(xié)的起源可追溯到江戶時期的民間金融組織“賴母子”和“報德社”。“賴母子”是平民間相互融資的救助組織；“報德社”的活動內(nèi)容更廣泛，不僅給社員提供資金借貸、相互救助、生產(chǎn)改善等服務(wù)，還有教育、指導(dǎo)等內(nèi)容。“賴母子”和“報德社”是日本近代協(xié)同組合的萌芽雛形。日本農(nóng)協(xié)制度是明治后期（1889～1914年）從西歐引進(jìn)的，第二次世界大戰(zhàn)結(jié)束前基本形成了日本農(nóng)協(xié)原型。1947年日本政府頒布《農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法》，依據(jù)農(nóng)民自愿和自主原則，設(shè)立農(nóng)業(yè)協(xié)同組合，簡稱“農(nóng)協(xié)”，這標(biāo)志著現(xiàn)代日本農(nóng)協(xié)的正式建立。1958年年底，日本全國從上而下成立了完整的綜合農(nóng)協(xié)和專業(yè)農(nóng)協(xié)，幾乎所有的日本農(nóng)戶都加入了農(nóng)協(xié)。農(nóng)協(xié)不僅為會員提供從生產(chǎn)資料到農(nóng)產(chǎn)品加工、從農(nóng)產(chǎn)品的流通到銷售等服務(wù)，在會員缺乏資金時，還可以為會員提供低息貸款等信用服務(wù)，構(gòu)建了幾乎覆蓋三農(nóng)所有領(lǐng)域的農(nóng)協(xié)系統(tǒng)。農(nóng)協(xié)以金融為支撐，對農(nóng)民提供經(jīng)濟事業(yè)、指導(dǎo)事業(yè)、共濟事業(yè)、信用事業(yè)、老年人福利事業(yè)、厚生事業(yè)六大事業(yè)全方位服務(wù)，形成了以農(nóng)協(xié)為載體的日本農(nóng)村合作金融體系。農(nóng)協(xié)的金融機構(gòu)，按照《農(nóng)協(xié)法》規(guī)定開展業(yè)務(wù)，與日本政府農(nóng)業(yè)政策金融機構(gòu)并列為日本農(nóng)業(yè)金融的兩大支柱，對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。
一是信用事業(yè)服務(wù)。日本農(nóng)協(xié)合作金融體系采取的是功能清晰、架構(gòu)完整的三層級組織模式。各層級自下而上入股，各層級無隸屬關(guān)系，只有業(yè)務(wù)關(guān)系，實行自主經(jīng)營、獨立核算、自負(fù)盈虧。基礎(chǔ)層是遍布各村、町等基層農(nóng)協(xié)信用合作組織；中間層是都道府縣農(nóng)協(xié)信用聯(lián)合組織，即信農(nóng)聯(lián)；最高層是由各信農(nóng)聯(lián)出資入股成立的農(nóng)林中央金庫。基層農(nóng)協(xié)信用合作組織是以市、町、村的入股農(nóng)戶為主組織起來的，還有其他居民和團體，與其他金融機構(gòu)和世界各國農(nóng)村信用合作社相比，基層農(nóng)協(xié)信用合作組織除了主營信用業(yè)務(wù)外，還兼營保險、農(nóng)產(chǎn)品供銷業(yè)務(wù)。基層農(nóng)協(xié)信用合作組織可以從事吸取存款和發(fā)放貸款業(yè)務(wù)。存款主要來自會員的活期和定期存款，貸款不以盈利為目的，原則上不需要任何擔(dān)保，發(fā)放的是信用貸款，主要為會員生產(chǎn)和生活提供方便，幫助會員度過資金困難期。中間層的信農(nóng)聯(lián)是由轄區(qū)內(nèi)的各農(nóng)協(xié)共同出資入股組成的，最高權(quán)力機構(gòu)是各農(nóng)協(xié)成員大會。在日本農(nóng)村合作金融體系中發(fā)揮承上啟下的作用，是連接基層農(nóng)協(xié)信用組織和農(nóng)林中央金庫之間的橋梁。其主要職責(zé)是協(xié)調(diào)和管理轄區(qū)內(nèi)農(nóng)協(xié)合作金融的資金，對從事農(nóng)業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)的相關(guān)企業(yè)給予財政支持，也可以向部分資金需求大、周期長、當(dāng)?shù)鼗鶎愚r(nóng)業(yè)協(xié)會無法支持的農(nóng)民提供貸款。最高層的農(nóng)林中央金庫是日本最高級別的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，全國共有36個分支機構(gòu)，主要設(shè)立在大阪、札幌和名古屋等地，入股的是各地信農(nóng)聯(lián)及有關(guān)農(nóng)林水產(chǎn)團體，資金來源于信農(nóng)聯(lián)的存款和國家批準(zhǔn)發(fā)行的農(nóng)村債券；主要負(fù)責(zé)從國家宏觀角度在全國系統(tǒng)內(nèi)調(diào)度、分配、融通資金，協(xié)調(diào)各信農(nóng)聯(lián)的金融業(yè)務(wù)，承擔(dān)信息咨詢業(yè)務(wù)，指導(dǎo)信農(nóng)聯(lián)的工作。資金主要投向信農(nóng)聯(lián)的需求方向，也向農(nóng)業(yè)、林業(yè)、漁業(yè)相關(guān)大型企業(yè)發(fā)放貸款，還向農(nóng)村配套設(shè)施建設(shè)和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的公共組織發(fā)放貸款。
二是共濟互助保險服務(wù)。在發(fā)生災(zāi)害時，為減少農(nóng)業(yè)經(jīng)營和農(nóng)民生活的損失，日本農(nóng)協(xié)合作金融組織提供了共濟互助的服務(wù)模式。互助事業(yè)分為五年以上的長期互助和一年以內(nèi)的短期互助兩種形式，共濟互助保險服務(wù)實行三級組織運營模式，形成了自上而下、互相結(jié)合的農(nóng)業(yè)互助保險體系。基礎(chǔ)層的農(nóng)業(yè)共濟組合主要負(fù)責(zé)基層會員農(nóng)作物、牲畜、農(nóng)具等農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)；中間層的農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會，承擔(dān)基礎(chǔ)層分保以及轄區(qū)內(nèi)的保險調(diào)節(jié)業(yè)務(wù)；最高層的農(nóng)業(yè)共濟再保險特別賬戶專門設(shè)立農(nóng)業(yè)共濟基金，為中間層提供貸款和再保險服務(wù)。三級組織承擔(dān)保險責(zé)任的比例分別為10%～20%、20%～30%、50%～70%，如遇特大災(zāi)害時，可增加至80%～100%。
日本農(nóng)協(xié)合作金融的特點
一是組織架構(gòu)層次分明，業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍廣。農(nóng)協(xié)合作金融采用三級運營模式，沒有上下級的行政隸屬關(guān)系，職責(zé)明確，上級對下級進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，但不干涉下級經(jīng)營活動，這避免了出現(xiàn)經(jīng)營問題時發(fā)生相互推諉的情況。資金流通具有從下級流向上級，又從上級流向下級的雙向流通特點。從業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍來看，農(nóng)協(xié)享有存貸款特別政策，其存款利率一般高于普通銀行存款利率1%，吸儲能力強，為農(nóng)業(yè)發(fā)展提供了充足的資金支持；貸款利率一般低于普通銀行利率1%，減輕農(nóng)戶的貸款負(fù)擔(dān)，為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的正常進(jìn)行提供了保障。農(nóng)協(xié)除了存貸款業(yè)務(wù)外，還有農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料、農(nóng)產(chǎn)品購銷以及債券發(fā)行、票據(jù)承兌、保險等業(yè)務(wù)，甚至還有國外業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)品的多元化提高了農(nóng)協(xié)合作金融的盈利能力。
二是風(fēng)險防范機制完善，提高農(nóng)業(yè)金融可獲得性。第一，保證存款人利益的強制存款保險制度。存款保險制度是由信用合作組織共同出資組成，儲戶在農(nóng)協(xié)系統(tǒng)內(nèi)存款，儲戶、農(nóng)協(xié)、保險機構(gòu)間的保險關(guān)系就自動生成，確保存款人的利益不受損害。當(dāng)農(nóng)協(xié)無法承兌儲戶存款時，保險機構(gòu)直接向儲戶支付存款保證金，存款者不需要支付任何的保險金。第二，與存款保險制度互為補充的信用保證保險制度。為強化信用業(yè)務(wù)，農(nóng)協(xié)規(guī)定信用組織每年提取存款額10%的準(zhǔn)備基金，交由農(nóng)林中央金庫統(tǒng)一管理，用于農(nóng)協(xié)之間的相互援助。當(dāng)農(nóng)協(xié)出現(xiàn)經(jīng)營問題時，可通過該準(zhǔn)備金獲得一定的低息貸款，避免風(fēng)險失控等問題的發(fā)生。第三，確保債務(wù)履行的信用擔(dān)保制度。政府、農(nóng)業(yè)信用基金協(xié)會、農(nóng)林漁業(yè)中央金庫共同設(shè)立農(nóng)業(yè)信用基金，為借款人提供擔(dān)保責(zé)任。為降低代位償還風(fēng)險，基金協(xié)會向國家農(nóng)業(yè)協(xié)會擔(dān)保中心支付保險費，擔(dān)保中心為基金協(xié)會承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任，這種做法可以有效防范農(nóng)村金融信貸的可能風(fēng)險和潛在損失，解決農(nóng)村金融供給不足問題。
三是內(nèi)生發(fā)展動力型的非盈利金融組織，以“需求導(dǎo)向型”發(fā)展戰(zhàn)略助力農(nóng)業(yè)發(fā)展。農(nóng)協(xié)合作金融是以平等、自愿、互助和民主為基礎(chǔ)的互助融資信用合作形式，屬于內(nèi)生型金融。它秉承合作社經(jīng)營的三原則——組織上的群眾性、管理上的民主性和業(yè)務(wù)上的靈活性，克服信息不對稱、逆向選擇和道德風(fēng)險等問題，在維護會員基本利益前提下有效實現(xiàn)資本使用的專業(yè)化，將利潤通過分紅、低利息貸款等形式反饋給會員，具有內(nèi)生發(fā)展動力的非盈利金融組織特點。農(nóng)協(xié)合作金融堅持“需求導(dǎo)向型”的自下而上的不同金融服務(wù)發(fā)展策略，滿足農(nóng)戶不同的資金需求，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)的發(fā)展。
日本農(nóng)協(xié)合作金融啟示
一是深化農(nóng)信社改革，組建配套的專業(yè)化組織。通過政策引導(dǎo)和規(guī)范管理，強化農(nóng)信社“三農(nóng)”服務(wù)導(dǎo)向，深化農(nóng)信社向產(chǎn)權(quán)明晰、組織構(gòu)架完整、法人體制健全、自主經(jīng)營方向的改革。組建與農(nóng)信社相配套的專業(yè)化組織，加強各專業(yè)組織與農(nóng)信社緊密協(xié)作，為農(nóng)戶提供多層面的現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟與合作金融支持的良性循環(huán)。
二是完善合作金融風(fēng)險防范體系，保障金融秩序穩(wěn)健運行。在農(nóng)信社改革過程中引入存款保險制度、信用保證保險制度和信用擔(dān)保制度。政府引導(dǎo)各農(nóng)信社按存款額提取存款風(fēng)險準(zhǔn)備金，由存款風(fēng)險保證機構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營，當(dāng)會員農(nóng)信社出現(xiàn)無法承兌存款時，由存款風(fēng)險保證機構(gòu)提供兌付。確立農(nóng)信社之間的信用保證保險制度，作為存款保險制度的補充，進(jìn)行相互援助。建立信用擔(dān)保制度，提供農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保、再擔(dān)保業(yè)務(wù)，解決農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保高風(fēng)險、高補償問題，維護農(nóng)業(yè)金融秩序穩(wěn)定。
三是強化合作社經(jīng)營三原則理念，培育內(nèi)嵌型合作金融組織。堅持組織上的群眾性、管理上的民主性和業(yè)務(wù)上的靈活性原則，加強對農(nóng)民專業(yè)合作社信貸互助業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)督，強化風(fēng)險防范，培育服務(wù)“三農(nóng)”的內(nèi)嵌型合作金融組織，提高資本專業(yè)化效率，解決農(nóng)民專業(yè)合作社成員的資本需求，實現(xiàn)良性可持續(xù)農(nóng)業(yè)金融生態(tài)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展。
(作者于文浩系中國社會科學(xué)院經(jīng)濟研究所副研究員，中國社會科學(xué)院大學(xué)碩士生導(dǎo)師；張志強系首都醫(yī)科大學(xué)主任醫(yī)師。中國鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：《中國金融》2023年第5期）
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