目前，在銀監(jiān)會的積極推動下，我國農(nóng)信社正在集中精力推動股權(quán)改制并向農(nóng)商銀行轉(zhuǎn)變。去年全國共組建農(nóng)商銀行105家，農(nóng)商銀行總數(shù)已達(dá)1071家，湖北、山東、安徽等地的農(nóng)信社全都改制成立了農(nóng)商銀行。
近年來，銀監(jiān)會陸續(xù)制定實施了相關(guān)制度辦法，支持農(nóng)信社組建農(nóng)商銀行，同時鼓勵農(nóng)信社實施股份制改革和增資擴(kuò)股，指導(dǎo)農(nóng)信社引進(jìn)新的優(yōu)質(zhì)合格股東和戰(zhàn)略投資者。
然而，中國銀行業(yè)協(xié)會專職副會長潘光偉在不久前的銀行業(yè)協(xié)會農(nóng)村合作金融工作委員會換屆會議上指出，當(dāng)今經(jīng)濟(jì)形式下，農(nóng)合機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險、信用風(fēng)險、管控壓力增大，盈利模式也需要轉(zhuǎn)變。部分農(nóng)商銀行面臨股權(quán)結(jié)構(gòu)不優(yōu)、資本來源單一、股本總量過小、股權(quán)流通不暢以及公司治理不完善等問題。帶著這些問題，記者走進(jìn)基層進(jìn)行了調(diào)查。
通過推進(jìn)農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)制度改革，構(gòu)建良好的法人治理結(jié)構(gòu)，可促進(jìn)農(nóng)信社向現(xiàn)代化銀行轉(zhuǎn)變，并能更好地服務(wù)“三農(nóng)”。湖北省農(nóng)信聯(lián)社一位負(fù)責(zé)人分析，長期以來，受單戶貸款余額不能超過資本金10%、集團(tuán)貸款余額不能超過資本金15%等規(guī)定制約，農(nóng)信社對支持中小企業(yè)心有余而力不足，而通過組建商業(yè)銀行，能有效增加縣域資金的供應(yīng)。農(nóng)商銀行通過擴(kuò)充資本金，單戶貸款的額度將隨之大幅提高，可為中小企業(yè)提供額度更大、品種更多、效率更高的金融服務(wù)。
“改制有利于增強(qiáng)經(jīng)營活力。當(dāng)前，困擾我省農(nóng)信社業(yè)務(wù)發(fā)展的主要障礙是歷史包袱和法人治理結(jié)構(gòu)不完善。借組建商業(yè)銀行的良機(jī)，通過市場化手段，可有效化解歷史包袱。另外，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，培育一批經(jīng)濟(jì)實力強(qiáng)的大股東，可幫助農(nóng)信社完善法人治理結(jié)構(gòu)。引導(dǎo)現(xiàn)有股東積極增資擴(kuò)股，適當(dāng)提高資本集中度，可增強(qiáng)股東對農(nóng)信社改制的關(guān)注和支持。”上述負(fù)責(zé)人說。
據(jù)記者了解，隨著農(nóng)信社改制組建農(nóng)商銀行工作穩(wěn)步推進(jìn)，此舉有力地支持了“三農(nóng)”發(fā)展。然而，有的省、市、縣農(nóng)信聯(lián)社負(fù)責(zé)人向記者反映，農(nóng)信社在轉(zhuǎn)制農(nóng)商銀行引進(jìn)戰(zhàn)略投資者過程中出現(xiàn)了一些不容忽視的問題。
一位縣級農(nóng)信聯(lián)社負(fù)責(zé)人向記者反映，通過農(nóng)信社改革，引進(jìn)的民間資本實現(xiàn)了以極小的股份控制龐大的金融資產(chǎn)。具體表現(xiàn)為：“以小搏大”——民間資本以很小的股份控制龐大的金融資產(chǎn)；“角色轉(zhuǎn)化”——農(nóng)信社員工由原來的實際控制人（主人）變成了“打工仔”；“優(yōu)劣逆轉(zhuǎn)”——農(nóng)商銀行不再享有集體所有制農(nóng)村金融企業(yè)所享有的政策優(yōu)勢，同時宏觀政策調(diào)控及監(jiān)管的直接影響力將被弱化，抗風(fēng)險能力將無異于其他股份制金融企業(yè)，農(nóng)商銀行將失去原來“品牌”所特有的優(yōu)勢。此外，農(nóng)商銀行單一的縣域法人弊端將隨著省聯(lián)社職能的轉(zhuǎn)換更加突出，“點多面廣、人員眾多”也將隨著科技進(jìn)步、金融同業(yè)競爭的深化而不再是優(yōu)勢，甚至將演變成為劣勢。
河北省農(nóng)信聯(lián)社一位審計中心負(fù)責(zé)人也持上述觀點，他稱，由于農(nóng)信社屬于獨立法人的中小金融機(jī)構(gòu)，網(wǎng)點數(shù)量眾多、分布范圍廣。股份制改造不僅觸及農(nóng)信社權(quán)屬這一核心問題，還涉及到重新理順行業(yè)管理體制和農(nóng)村金融穩(wěn)定的問題。目前農(nóng)信社改革尚處于摸索階段，可供借鑒的經(jīng)驗做法較少。實現(xiàn)股份制改造后，農(nóng)商銀行將打破原有行政力量主導(dǎo)的管理模式，有可能觸發(fā)一些深層次矛盾。盡管農(nóng)商銀行在金融企業(yè)中資產(chǎn)規(guī)模較小，但與其他行業(yè)的一些企業(yè)相比，農(nóng)信機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模仍然十分龐大，對地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展有巨大的影響。
就農(nóng)商銀行如何理順股東之間的關(guān)系，他著重提出，按照《農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定》，為了防范股權(quán)過于集中，單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股總和不得超過總股本的10%，任何一家大股東都不擁有對農(nóng)商銀行的絕對控股權(quán)。但農(nóng)信社改制后，農(nóng)商銀行的控制權(quán)對投資人，特別是大股東極具誘惑，農(nóng)商銀行的大股東有可能聯(lián)合中小投資人展開對控制權(quán)的角逐，一旦爆發(fā)控制權(quán)之爭，就有可能演變成類似“國美電器公司控股權(quán)之爭”事件，將對農(nóng)商銀行的經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，也有可能波及到農(nóng)商銀行、省聯(lián)社及監(jiān)管部門等各方面的關(guān)系。
有位農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)人向記者坦言，如何約束股東行為是一個值得研究的課題。農(nóng)信社改制的目的就是通過明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，實現(xiàn)農(nóng)商銀行的健康發(fā)展。但由于農(nóng)商銀行經(jīng)營的是貨幣資金，股東可以通過較小的投資掌握大量存款資金。按照《公司法》的規(guī)定，不管經(jīng)營風(fēng)險大小，股東只以出資額為限承擔(dān)責(zé)任。資本的逐利性有可能促使股東們?yōu)樽分鸶叩睦麧櫍瑢⑿刨J資金大量投向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)戶有可能難以獲得貸款，即使能夠獲得貸款，借款成本有可能更高。按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款條件”，并沒有規(guī)定關(guān)系人不允許借款。一旦大股東入股動機(jī)不純，缺乏社會責(zé)任感，就可能利用手中的決策權(quán)為獲取貸款提供便利條件，甚至是輕而易舉地獲得超出入股資金的大量貸款。如果大股東道德喪失，農(nóng)商銀行就有可能淪為他們攫取利益的工具，一旦形成風(fēng)險，最終損害的是小股東和廣大存款人的利益。
上述兩位聯(lián)社負(fù)責(zé)人談的問題記者在基層采訪中也曾經(jīng)遇到過。有的農(nóng)商銀行年底分紅時，股東要求將紅利全部分掉，拿回投資，只考慮短期利益。而農(nóng)商銀行要考慮到持續(xù)健康發(fā)展，要留一部分夯實“家底”。股東和農(nóng)商銀行之間開始了“拉鋸戰(zhàn)”，干擾了農(nóng)商銀行的正常經(jīng)營。
“農(nóng)商銀行的高管位子第一代可以穩(wěn)坐，如果不能吸收好的股東，不能處理好與股東的關(guān)系，第二代高管很有可能演變成幾個大股東的利益代言人。那么農(nóng)商銀行利益很有可能被幾個大股東奪走，造成國有資產(chǎn)流失。”一位正在著手轉(zhuǎn)制農(nóng)商銀行的農(nóng)信聯(lián)社理事長不無擔(dān)憂地對記者說。
那么，怎樣選擇優(yōu)質(zhì)股東使農(nóng)商銀行持續(xù)健康發(fā)展呢？記者采訪了相關(guān)專家及和股東關(guān)系處理融洽的農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)人。有專家指出，要認(rèn)真選好投資人，堅決把那些目的不純、素質(zhì)偏低的投資者“擋”在外面，而要把那些有遠(yuǎn)見的、愿意長期合作、互利共贏的投資者引進(jìn)來，充實股東隊伍，提高決策水平。可以以“三三制”結(jié)構(gòu)進(jìn)行募股，具體就是：在選擇戰(zhàn)略投資伙伴時，首先把目標(biāo)鎖定在省外，尤其是東部和東南部那些發(fā)達(dá)城市的農(nóng)商銀行和上市企業(yè)身上；其次是把目標(biāo)放在省內(nèi)，重點放在那些優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)和大型企業(yè)身上；最后才是縣域內(nèi)的投資群體。如此一來，不僅能夠募集相對穩(wěn)定的大額股本金，引入素質(zhì)較高的合作伙伴，為下一步的業(yè)務(wù)擴(kuò)張和異地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)奠定堅實的基礎(chǔ)，而且能夠引入新的經(jīng)營理念和管理方法，形成富有特色的企業(yè)文化。
有位農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)人稱，為防止股權(quán)太過分散，又防止過分集中，將職工最低入股金額設(shè)置在10萬元以上、自然人最低入股金額設(shè)置在300萬元以上、法人最低入股金額設(shè)置在1000萬元以上。他還提出建議，一定要堅持股東出資處置不良資產(chǎn)。要運用溢價發(fā)行股本金處置不良資產(chǎn)。溢價募股的真正目的不單單是為了化解歷史包袱，而是要讓新入股的投資者為我們多年來在發(fā)展中形成的巨大無形資產(chǎn)進(jìn)行一定補(bǔ)償。按照我國企業(yè)會計準(zhǔn)則，商譽等無形資產(chǎn)不計入資產(chǎn)負(fù)債表，這就大大低估了農(nóng)信社的資產(chǎn)價值。農(nóng)信社品牌是無法計入資產(chǎn)負(fù)債表的，但確實是存在價值的巨大“資產(chǎn)”。培訓(xùn)一支熟練員工隊伍，開拓一批客戶，達(dá)到一定的市場規(guī)模和效益水平，如果是一家新設(shè)立的商業(yè)銀行，上述工作的完成至少要幾年時間、數(shù)億元的投入，而這些投入應(yīng)該讓新的投資者給予一定的補(bǔ)償。
還有業(yè)內(nèi)人士建議，吸收股東要實行小額、分散的原則，絕不能讓一些股東人控制了農(nóng)信事業(yè)這來之不易的利益。嚴(yán)格按照商業(yè)銀行公司治理要求，規(guī)范打造有效治理基礎(chǔ)；操作上注意合法化、規(guī)范化和股東資質(zhì)的嚴(yán)格把關(guān)，特別是對于控股股東或相對控股股東進(jìn)行資質(zhì)審查和持續(xù)監(jiān)管。地方監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對機(jī)構(gòu)組建過程中經(jīng)營機(jī)制建設(shè)的專業(yè)化輔導(dǎo)，確保新機(jī)構(gòu)開業(yè)就有新機(jī)制。
如何在短期利益和長期發(fā)展中求得平衡，讓有些農(nóng)商銀行負(fù)責(zé)人頗感頭疼，在這方面，吉林九臺農(nóng)商銀行董事長高兵有自己的心得。他說：“我常和股東講，農(nóng)商銀行就像一個孩子，你18歲不讓上大學(xué)馬上掙錢，能獲得短期利益，而讓孩子上大學(xué)甚至上研究生，那掙錢效果肯定不一樣，一年就掙得比不上學(xué)的孩子數(shù)年的錢還多。重復(fù)就是記憶，你重復(fù)的多了，股東就理解了。”
中國鄉(xiāng)村發(fā)現(xiàn)網(wǎng)轉(zhuǎn)自：農(nóng)民日報2017-01-17
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