——縣域中小企業(yè)“融資難、融資貴”現(xiàn)狀調(diào)查與對(duì)策
內(nèi)容摘要：中小企業(yè)已經(jīng)成為推動(dòng)制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)不可忽視的力量，因此對(duì)中小企業(yè)要予以充分支持，促進(jìn)大中小企業(yè)融通發(fā)展。然而融資難融資貴已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。破解中小企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題，必須思想上高度重視、制度上不斷完善、體系上不斷創(chuàng)新，從面促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展。
關(guān)鍵詞：縣域中小企業(yè); 融資難; 融資貴; 現(xiàn)狀; 對(duì)策
2017年5月17日李克強(qiáng)總理在國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議上指出，“許多中小企業(yè)通過(guò)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新發(fā)展智能制造，已經(jīng)成為推動(dòng)制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)不可忽視的力量。”李克強(qiáng)說(shuō)，“《中國(guó)制造2025》絕對(duì)不是光指大企業(yè)，制定相關(guān)方案和支持措施時(shí)千萬(wàn)不要只瞄準(zhǔn)大企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)要予以充分支持，促進(jìn)大中小企業(yè)融通發(fā)展。”然而我國(guó)的中小企業(yè)，目前大多面臨成本上升較快、市場(chǎng)需求不足、融資難融資貴等問(wèn)題，尤其融資難融資貴已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。為了破解這一難題，我們以嘉禾縣為例進(jìn)行了深入調(diào)研。
嘉禾縣擁有鑄鍛造中小企業(yè)500多家，鑄鍛造業(yè)是全縣主要支柱財(cái)源之一。近年來(lái)，嘉禾縣加速推動(dòng)鑄鍛造業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，積極引導(dǎo)在嘉金融機(jī)構(gòu)加大貸款力度，幫助企業(yè)解決資金短缺的問(wèn)題，在全縣7家金融機(jī)構(gòu)中，僅信用聯(lián)社就在近三年給120多家中小企業(yè)發(fā)放貸款20.93億元。但總體上來(lái)看，嘉禾縣的存貸比一直徘徊于30%，企業(yè)獲得的貸款金額與實(shí)際所需資金差距還很大，期望獲得貸款的企業(yè)數(shù)量與實(shí)際獲得貸款的企業(yè)數(shù)量差距也還很大，企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題非常突出，實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展在缺乏資金保障的基礎(chǔ)上舉步維艱，嚴(yán)重影響了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。如何解決中小企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題，成為了破解當(dāng)前縣域經(jīng)濟(jì)整體低迷的關(guān)鍵。
一、中小企業(yè)“融資難、融資貴”的現(xiàn)實(shí)狀況
通過(guò)調(diào)查我們發(fā)現(xiàn)，目前中小企業(yè)“融資難、融資貴”的主要表現(xiàn)，可以概括為“兩高一低”。
（一）門(mén)檻高。與其他貸款相比，中小企業(yè)貸款程序更為嚴(yán)格而繁瑣。從提出貸款申請(qǐng)，到銀行對(duì)企業(yè)的資質(zhì)審核、資產(chǎn)評(píng)估、評(píng)級(jí)授信、上級(jí)審批、簽定合同等，要經(jīng)歷多個(gè)環(huán)節(jié)，特別是資產(chǎn)評(píng)估這個(gè)環(huán)節(jié)，相對(duì)于個(gè)人或政府貸款，企業(yè)需要提供的資料、證明更多，譬如生產(chǎn)能力、產(chǎn)品銷(xiāo)售、生產(chǎn)效益、盈利預(yù)期等相關(guān)資料，很多中小企業(yè)因此望而卻步。另外，資金到位時(shí)間快則1個(gè)月左右，慢則要2-3個(gè)月，漫長(zhǎng)的時(shí)間常常導(dǎo)致企業(yè)錯(cuò)過(guò)最佳的投資時(shí)機(jī)，等貸款到位后，貸款資金有時(shí)反過(guò)來(lái)成了不小的負(fù)擔(dān)。而且，一旦借到款后，一些企業(yè)寧肯接受罰息，也不愿意辦續(xù)借手續(xù)，免得再經(jīng)歷一番評(píng)估、登記、公證等全套貸款手續(xù)。這使得許多中小企業(yè)視銀行貸款為畏途，而不得已走上民間借貸的途徑。
（二）成本高。一方面，貸款利率高。大部分銀行發(fā)放給企業(yè)的貸款年利率比一般貸款的利率要上浮35%左右。另一方面，擔(dān)保成本高。在企業(yè)取得貸款的成本中不僅要支付銀行的利息，還要支付各種抵押登記、辦證、資產(chǎn)評(píng)估等費(fèi)用，還有按銀行要求參加的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)用以及風(fēng)險(xiǎn)保證金的利息等。舉個(gè)很淺顯的例子，假如一個(gè)企業(yè)要貸款1000萬(wàn)，產(chǎn)生的費(fèi)用如下：一年貸款利息為1000萬(wàn)元×5.8725%（一年貸款利率4.35上浮35%）=587250元；抵押物評(píng)估費(fèi)（有效期5年）為2萬(wàn)元，平均每年4000元；報(bào)表審計(jì)費(fèi)為9000元/年。企業(yè)為了獲得1000萬(wàn)元的貸款產(chǎn)生的融資成本每年就高達(dá)60多萬(wàn)元，這對(duì)于資本實(shí)力本來(lái)就不強(qiáng)的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)無(wú)疑是一個(gè)沉重的包袱。
（三）總量低。中小企業(yè)大多是私營(yíng)企業(yè)，發(fā)展時(shí)間短、營(yíng)業(yè)收入低、自有資產(chǎn)少。根據(jù)工信部中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，以工業(yè)類(lèi)為例，中型企業(yè)營(yíng)業(yè)收入在2000萬(wàn)元以上4億元以下，小型企業(yè)300萬(wàn)以上、2000萬(wàn)元以下，就其總量來(lái)說(shuō)，相對(duì)偏小。由于規(guī)模小，業(yè)績(jī)不穩(wěn)定，抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，資信水平相對(duì)較低，虧損、倒閉、關(guān)停現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。基于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，銀行對(duì)中小企業(yè)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)“惜貸”情況。部分金融機(jī)構(gòu)還存在“重大輕小”的傾向，部分銀行有諸如貸款金額低于一定數(shù)額以下或注冊(cè)資本金100萬(wàn)以下企業(yè)不貸的規(guī)定，這恰恰斷掉了貸款需求以“急、頻、少、繁”為主要特點(diǎn)的中小企業(yè)融資主渠道。
二、中小企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題的原因分析
中小企業(yè)“融資貴、融資難”問(wèn)題，主要集中在企業(yè)、銀行和政府三個(gè)層面。
（一）從企業(yè)層面看，最主要因素是抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。大部分中小企業(yè)土地、廠(chǎng)房都是租賃的，企業(yè)本身沒(méi)有其他的固定資產(chǎn)作為抵押物，而機(jī)器設(shè)備等又無(wú)法作為有效的抵押物申請(qǐng)貸款，導(dǎo)致企業(yè)缺乏符合條件的資產(chǎn)作為抵押物，擔(dān)保不足，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，銀行損失難以補(bǔ)償。大多數(shù)中小企業(yè)屬于家族式粗放經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力低下，很難抵抗市場(chǎng)價(jià)格大幅波動(dòng)和嚴(yán)重自然災(zāi)害的沖擊，有較高倒閉或破產(chǎn)可能。同時(shí)，近年來(lái)受?chē)?guó)家環(huán)保政策和經(jīng)濟(jì)下行壓力的影響，相當(dāng)部分的中小企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)粗放、技術(shù)落后、設(shè)備陳舊、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)等問(wèn)題，生存十分艱難，有的甚至瀕臨破產(chǎn)。
（二）從銀行層面看，最重要原因是風(fēng)險(xiǎn)管控難。銀行經(jīng)營(yíng)，強(qiáng)調(diào)安全性、效益性和流動(dòng)性，其中安全性排在首位。中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)高，所形成的不良貸款清收和核銷(xiāo)程序與大企業(yè)相比，困難得多。在經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)以后，通過(guò)企業(yè)改制、申請(qǐng)破產(chǎn)、轉(zhuǎn)產(chǎn)、注銷(xiāo)法人，甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務(wù)現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮。這不僅給金融機(jī)構(gòu)信貸資金安全造成很大威脅，而且也極大地降低了企業(yè)的信譽(yù)度，惡化了銀企關(guān)系，嚴(yán)重地挫傷了金融機(jī)構(gòu)貸款投放的積極性。在銀行看來(lái)，中小企業(yè)就是小麻雀，肉少還容易飛。中小企業(yè)貸款數(shù)額不高，但發(fā)放程序、經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)缺一不可。據(jù)測(cè)算，對(duì)中小企業(yè)貸款的管理成本，平均是大企業(yè)的五倍左右，而風(fēng)險(xiǎn)卻高得多。在這種情況下，銀行當(dāng)然樂(lè)意做大企業(yè)的“批發(fā)”業(yè)務(wù)。
（三）從政府層面看，最大的問(wèn)題是服務(wù)到位難。從國(guó)家宏觀層面講，對(duì)中小企業(yè)融資支持力度不夠。迄今為止我國(guó)還未出臺(tái)一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律，導(dǎo)致各種所有制性質(zhì)的中小企業(yè)在法律和權(quán)利上的不平等。從地方政府層面講，缺乏對(duì)中小企業(yè)明確的、可操作性強(qiáng)的資金扶持政策以及配套的專(zhuān)門(mén)為其提供服務(wù)的優(yōu)惠政策，制度上沒(méi)有給予中小企業(yè)以相應(yīng)的保障，“助保貸”業(yè)務(wù)信貸資金、中小企業(yè)轉(zhuǎn)貸周轉(zhuǎn)資金等企業(yè)幫扶措施還有待進(jìn)一步落實(shí)。信用擔(dān)保體系建設(shè)不夠完善，縣級(jí)層面雖然有融資性擔(dān)保公司，但業(yè)務(wù)單一，擔(dān)保能力有限，難以滿(mǎn)足眾多中小企業(yè)的貸款擔(dān)保服務(wù)需求。同時(shí)，由于社會(huì)征信系統(tǒng)建設(shè)和信用信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)建設(shè)滯后，導(dǎo)致銀企雙方信息不對(duì)稱(chēng)，銀行無(wú)法獲得真實(shí)的資信狀況，從而嚴(yán)重限制了銀行放貸的可能性，極大降低了中小企業(yè)的信貸滿(mǎn)足率。
三、破解“融資難、融資貴”問(wèn)題的對(duì)策及建議
（一）思想上要高度重視
無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，中小企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定的重要支柱。德國(guó)把中小企業(yè)稱(chēng)為國(guó)家的“重要經(jīng)濟(jì)支柱”，日本則認(rèn)為“沒(méi)有中小企業(yè)的發(fā)展就沒(méi)有日本的繁榮”，美國(guó)政府更把中小企業(yè)稱(chēng)作是“美國(guó)經(jīng)濟(jì)的脊梁”。從我國(guó)情況看，中小企業(yè)是數(shù)量最大、最具創(chuàng)新活力的企業(yè)群體，是社會(huì)的穩(wěn)定器，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、推動(dòng)創(chuàng)新、增加稅收、吸納就業(yè)、改善民生等方面具有不可替代的作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)提供了50%以上的稅收，創(chuàng)造了60%以上的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，完成了70%以上的發(fā)明專(zhuān)利，提供了80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，其數(shù)量占全國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%以上。當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)面臨復(fù)雜多變的國(guó)內(nèi)外發(fā)展環(huán)境，特別是中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難，面臨成本上升較快、市場(chǎng)需求不足、融資難融資貴等問(wèn)題，尤其融資難融資貴已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸。要破解這個(gè)難題，首先思想上要高度重視中小企業(yè)的發(fā)展，把服務(wù)中小企業(yè)放在突出位置，針對(duì)中小企業(yè)融資問(wèn)題不斷完善相關(guān)政策，切實(shí)采取有效措施幫助中小企業(yè)渡過(guò)危機(jī)難關(guān)。
（二）制度上要不斷完善
1. 完善現(xiàn)代企業(yè)制度。中小企業(yè)要加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提升經(jīng)營(yíng)管理水平，提高融資能力。構(gòu)建完善的法人治理結(jié)構(gòu)，逐步淡化家族制，引入職業(yè)經(jīng)理人，不斷提高企業(yè)管理層的素質(zhì)，消除中小企業(yè)投資者獨(dú)斷專(zhuān)行的弊端，降低中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全財(cái)務(wù)審計(jì)制度，從而提高自身資信和信譽(yù)程度來(lái)維護(hù)自身的形象，提高自身的融資能力。拓展融資渠道，進(jìn)行多元化的籌資，建立引入風(fēng)險(xiǎn)投資，或創(chuàng)造條件在資本市場(chǎng)進(jìn)行直接融資等多種形式的融資體系。
2.完善銀行信貸制度。當(dāng)前中小企業(yè)融資難的焦點(diǎn)是不少銀行的中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)尚未建立，一些銀行在信貸模式上仍然沿用以往應(yīng)對(duì)大企業(yè)的辦法，還沒(méi)有建立起一套針對(duì)中小企業(yè)客戶(hù)的篩選和風(fēng)險(xiǎn)管控體系。應(yīng)當(dāng)專(zhuān)門(mén)培育以中小企業(yè)為主要客戶(hù)的中小金融機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)發(fā)展適應(yīng)中小企業(yè)特點(diǎn)的小額貸款公司，特別是要發(fā)展民營(yíng)的、專(zhuān)業(yè)化的、小而靈活的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)提供多樣化的貸款。同時(shí)，設(shè)立中小企業(yè)發(fā)展政策性銀行，根據(jù)國(guó)家對(duì)中小企業(yè)的政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向，中小企業(yè)發(fā)展政策性銀行通過(guò)政策性扶持引導(dǎo)中小企業(yè)發(fā)展壯大。一是向中小企業(yè)提供長(zhǎng)期固定利率貸款用于擴(kuò)大再生產(chǎn)；二是向中小企業(yè)提供技術(shù)改造貸款，提高企業(yè)技術(shù)開(kāi)發(fā)能力；三是向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的中小企業(yè)提供低息、貼息貸款以支持其發(fā)展。
3.完善考核激勵(lì)和約束機(jī)制。要把對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、政府性投資重大項(xiàng)目融資、中小企業(yè)信貸支持、稅收繳納及金融服務(wù)創(chuàng)新等方面的貢獻(xiàn)度作為主要評(píng)價(jià)要素，建立完善的評(píng)價(jià)激勵(lì)體系。依據(jù)銀行在發(fā)放貸款、項(xiàng)目融資等方面對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的支持力度，予以對(duì)應(yīng)的財(cái)政資金支持，包括財(cái)政資金存放在該行的實(shí)際存儲(chǔ)分配數(shù)額，信貸投放獎(jiǎng)勵(lì)等激勵(lì)措施，引導(dǎo)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持力度，提高銀行支持地方經(jīng)濟(jì)的動(dòng)力和積極性。
（三）體系上要不斷創(chuàng)新
1. 創(chuàng)新信用體系。制定科學(xué)有效的中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)制度，建立和培育大型信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)融資和銀行貸款提供專(zhuān)業(yè)、權(quán)威、統(tǒng)一的參考標(biāo)準(zhǔn)。推動(dòng)融資性擔(dān)保公司、小貸公司信用信息融入統(tǒng)一信用平臺(tái)，支持銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過(guò)司法等手段追索債權(quán)，加大對(duì)惡意逃廢金融機(jī)構(gòu)債務(wù)的打擊力度和失信行為懲戒力度，切實(shí)維護(hù)金融安全，更進(jìn)一步的優(yōu)化金融環(huán)境。
2. 創(chuàng)新?lián)ｓw系。目前縣級(jí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，放貸比例低，合作銀行少，放貸的規(guī)模還遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿(mǎn)足不了中小企業(yè)融資的需求。政府應(yīng)通過(guò)稅收減免、資本金注入、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、無(wú)償資助等方式，加大對(duì)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的扶持力度，充分發(fā)揮政策性擔(dān)保公司的主導(dǎo)作用。針對(duì)中小企業(yè)貸款額度小、頻率快、成本高、風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，由政府有關(guān)機(jī)構(gòu)和銀行合作成立專(zhuān)門(mén)的中介組織，積極為銀企牽線(xiàn)搭橋，為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保。鼓勵(lì)行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)等民間團(tuán)體組建服務(wù)于不同對(duì)象的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，把解決中小企業(yè)融資問(wèn)題、降低金融風(fēng)險(xiǎn)和培育中小企業(yè)信用制度結(jié)合進(jìn)行。
3. 創(chuàng)新幫扶體系。從法律角度明確保障中小企業(yè)的合法權(quán)益。依靠銀行優(yōu)勢(shì)，打造包括咨詢(xún)、管理、經(jīng)營(yíng)等在內(nèi)的服務(wù)平臺(tái)，切實(shí)幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)信息共享，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，降低成本。進(jìn)一步完善扶持政策，靈活運(yùn)用財(cái)政扶持手段，建立中小企業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金，充分利用財(cái)政貼息、政府鋪底、政府擔(dān)保等方式，壯大放貸規(guī)模。同時(shí)，國(guó)家應(yīng)該集思廣益積極支持中小企業(yè)發(fā)展，制定一系列配合金融服務(wù)的政策，使廣大中小企業(yè)能在寬松的環(huán)境中成長(zhǎng)。
（作者單位：中共嘉禾縣委黨校）
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