——縣域中小企業“融資難、融資貴”現狀調查與對策
內容摘要：中小企業已經成為推動制造業轉型升級不可忽視的力量，因此對中小企業要予以充分支持，促進大中小企業融通發展。然而融資難融資貴已經成為制約中小企業發展的主要瓶頸。破解中小企業“融資難、融資貴”問題，必須思想上高度重視、制度上不斷完善、體系上不斷創新，從面促進中小企業健康發展。
關鍵詞：縣域中小企業; 融資難; 融資貴; 現狀; 對策
2017年5月17日李克強總理在國務院常務會議上指出，“許多中小企業通過大眾創業、萬眾創新發展智能制造，已經成為推動制造業轉型升級不可忽視的力量。”李克強說，“《中國制造2025》絕對不是光指大企業，制定相關方案和支持措施時千萬不要只瞄準大企業，對中小企業要予以充分支持，促進大中小企業融通發展。”然而我國的中小企業，目前大多面臨成本上升較快、市場需求不足、融資難融資貴等問題，尤其融資難融資貴已經成為制約中小企業發展的主要瓶頸。為了破解這一難題，我們以嘉禾縣為例進行了深入調研。
嘉禾縣擁有鑄鍛造中小企業500多家，鑄鍛造業是全縣主要支柱財源之一。近年來，嘉禾縣加速推動鑄鍛造業轉型發展，積極引導在嘉金融機構加大貸款力度，幫助企業解決資金短缺的問題，在全縣7家金融機構中，僅信用聯社就在近三年給120多家中小企業發放貸款20.93億元。但總體上來看，嘉禾縣的存貸比一直徘徊于30%，企業獲得的貸款金額與實際所需資金差距還很大，期望獲得貸款的企業數量與實際獲得貸款的企業數量差距也還很大，企業“融資難、融資貴”問題非常突出，實體經濟的發展在缺乏資金保障的基礎上舉步維艱，嚴重影響了縣域經濟的發展。如何解決中小企業“融資難、融資貴”問題，成為了破解當前縣域經濟整體低迷的關鍵。
一、中小企業“融資難、融資貴”的現實狀況
通過調查我們發現，目前中小企業“融資難、融資貴”的主要表現，可以概括為“兩高一低”。
（一）門檻高。與其他貸款相比，中小企業貸款程序更為嚴格而繁瑣。從提出貸款申請，到銀行對企業的資質審核、資產評估、評級授信、上級審批、簽定合同等，要經歷多個環節，特別是資產評估這個環節，相對于個人或政府貸款，企業需要提供的資料、證明更多，譬如生產能力、產品銷售、生產效益、盈利預期等相關資料，很多中小企業因此望而卻步。另外，資金到位時間快則1個月左右，慢則要2-3個月，漫長的時間常常導致企業錯過最佳的投資時機，等貸款到位后，貸款資金有時反過來成了不小的負擔。而且，一旦借到款后，一些企業寧肯接受罰息，也不愿意辦續借手續，免得再經歷一番評估、登記、公證等全套貸款手續。這使得許多中小企業視銀行貸款為畏途，而不得已走上民間借貸的途徑。
（二）成本高。一方面，貸款利率高。大部分銀行發放給企業的貸款年利率比一般貸款的利率要上浮35%左右。另一方面，擔保成本高。在企業取得貸款的成本中不僅要支付銀行的利息，還要支付各種抵押登記、辦證、資產評估等費用，還有按銀行要求參加的財產保險費用以及風險保證金的利息等。舉個很淺顯的例子，假如一個企業要貸款1000萬，產生的費用如下：一年貸款利息為1000萬元×5.8725%（一年貸款利率4.35上浮35%）=587250元；抵押物評估費（有效期5年）為2萬元，平均每年4000元；報表審計費為9000元/年。企業為了獲得1000萬元的貸款產生的融資成本每年就高達60多萬元，這對于資本實力本來就不強的中小企業來說無疑是一個沉重的包袱。
（三）總量低。中小企業大多是私營企業，發展時間短、營業收入低、自有資產少。根據工信部中小企業劃分標準，以工業類為例，中型企業營業收入在2000萬元以上4億元以下，小型企業300萬以上、2000萬元以下，就其總量來說，相對偏小。由于規模小，業績不穩定，抗風險能力相對較弱，資信水平相對較低，虧損、倒閉、關停現象時有發生。基于對風險的控制，銀行對中小企業經常會出現“惜貸”情況。部分金融機構還存在“重大輕小”的傾向，部分銀行有諸如貸款金額低于一定數額以下或注冊資本金100萬以下企業不貸的規定，這恰恰斷掉了貸款需求以“急、頻、少、繁”為主要特點的中小企業融資主渠道。
二、中小企業“融資難、融資貴”問題的原因分析
中小企業“融資貴、融資難”問題，主要集中在企業、銀行和政府三個層面。
（一）從企業層面看，最主要因素是抗風險能力弱。大部分中小企業土地、廠房都是租賃的，企業本身沒有其他的固定資產作為抵押物，而機器設備等又無法作為有效的抵押物申請貸款，導致企業缺乏符合條件的資產作為抵押物，擔保不足，一旦出現風險，銀行損失難以補償。大多數中小企業屬于家族式粗放經營，市場競爭力低下，很難抵抗市場價格大幅波動和嚴重自然災害的沖擊，有較高倒閉或破產可能。同時，近年來受國家環保政策和經濟下行壓力的影響，相當部分的中小企業由于經營粗放、技術落后、設備陳舊、產品競爭力不強等問題，生存十分艱難，有的甚至瀕臨破產。
（二）從銀行層面看，最重要原因是風險管控難。銀行經營，強調安全性、效益性和流動性，其中安全性排在首位。中小企業貸款風險高，所形成的不良貸款清收和核銷程序與大企業相比，困難得多。在經營出現風險以后，通過企業改制、申請破產、轉產、注銷法人，甚至一逃了之等方式懸空或逃廢銀行債務現象屢見不鮮。這不僅給金融機構信貸資金安全造成很大威脅，而且也極大地降低了企業的信譽度，惡化了銀企關系，嚴重地挫傷了金融機構貸款投放的積極性。在銀行看來，中小企業就是小麻雀，肉少還容易飛。中小企業貸款數額不高，但發放程序、經營環節缺一不可。據測算，對中小企業貸款的管理成本，平均是大企業的五倍左右，而風險卻高得多。在這種情況下，銀行當然樂意做大企業的“批發”業務。
（三）從政府層面看，最大的問題是服務到位難。從國家宏觀層面講，對中小企業融資支持力度不夠。迄今為止我國還未出臺一部完整的有關中小企業的法律，導致各種所有制性質的中小企業在法律和權利上的不平等。從地方政府層面講，缺乏對中小企業明確的、可操作性強的資金扶持政策以及配套的專門為其提供服務的優惠政策，制度上沒有給予中小企業以相應的保障，“助保貸”業務信貸資金、中小企業轉貸周轉資金等企業幫扶措施還有待進一步落實。信用擔保體系建設不夠完善，縣級層面雖然有融資性擔保公司，但業務單一，擔保能力有限，難以滿足眾多中小企業的貸款擔保服務需求。同時，由于社會征信系統建設和信用信息網絡系統建設滯后，導致銀企雙方信息不對稱，銀行無法獲得真實的資信狀況，從而嚴重限制了銀行放貸的可能性，極大降低了中小企業的信貸滿足率。
三、破解“融資難、融資貴”問題的對策及建議
（一）思想上要高度重視
無論是發達國家還是發展中國家，中小企業都是經濟發展和社會穩定的重要支柱。德國把中小企業稱為國家的“重要經濟支柱”，日本則認為“沒有中小企業的發展就沒有日本的繁榮”，美國政府更把中小企業稱作是“美國經濟的脊梁”。從我國情況看，中小企業是數量最大、最具創新活力的企業群體，是社會的穩定器，在促進經濟增長、推動創新、增加稅收、吸納就業、改善民生等方面具有不可替代的作用。據統計，中小企業提供了50%以上的稅收，創造了60%以上的國內生產總值，完成了70%以上的發明專利，提供了80%以上的城鎮就業崗位，其數量占全國企業總數的99%以上。當前，我國經濟面臨復雜多變的國內外發展環境，特別是中小企業生產經營困難，面臨成本上升較快、市場需求不足、融資難融資貴等問題，尤其融資難融資貴已經成為制約中小企業發展的主要瓶頸。要破解這個難題，首先思想上要高度重視中小企業的發展，把服務中小企業放在突出位置，針對中小企業融資問題不斷完善相關政策，切實采取有效措施幫助中小企業渡過危機難關。
（二）制度上要不斷完善
1. 完善現代企業制度。中小企業要加快建立現代企業制度，提升經營管理水平，提高融資能力。構建完善的法人治理結構，逐步淡化家族制，引入職業經理人，不斷提高企業管理層的素質，消除中小企業投資者獨斷專行的弊端，降低中小企業的經營風險。建立健全財務審計制度，從而提高自身資信和信譽程度來維護自身的形象，提高自身的融資能力。拓展融資渠道，進行多元化的籌資，建立引入風險投資，或創造條件在資本市場進行直接融資等多種形式的融資體系。
2.完善銀行信貸制度。當前中小企業融資難的焦點是不少銀行的中小企業貸款業務尚未建立，一些銀行在信貸模式上仍然沿用以往應對大企業的辦法，還沒有建立起一套針對中小企業客戶的篩選和風險管控體系。應當專門培育以中小企業為主要客戶的中小金融機構，鼓勵發展適應中小企業特點的小額貸款公司，特別是要發展民營的、專業化的、小而靈活的專業機構，為中小企業提供多樣化的貸款。同時，設立中小企業發展政策性銀行，根據國家對中小企業的政策及產業結構調整方向，中小企業發展政策性銀行通過政策性扶持引導中小企業發展壯大。一是向中小企業提供長期固定利率貸款用于擴大再生產；二是向中小企業提供技術改造貸款，提高企業技術開發能力；三是向符合國家產業政策的中小企業提供低息、貼息貸款以支持其發展。
3.完善考核激勵和約束機制。要把對經濟社會發展、政府性投資重大項目融資、中小企業信貸支持、稅收繳納及金融服務創新等方面的貢獻度作為主要評價要素，建立完善的評價激勵體系。依據銀行在發放貸款、項目融資等方面對地方經濟的支持力度，予以對應的財政資金支持，包括財政資金存放在該行的實際存儲分配數額，信貸投放獎勵等激勵措施，引導各銀行業金融機構加大對地方經濟社會發展的支持力度，提高銀行支持地方經濟的動力和積極性。
（三）體系上要不斷創新
1. 創新信用體系。制定科學有效的中小企業信用評級制度，建立和培育大型信用評級機構，為中小企業融資和銀行貸款提供專業、權威、統一的參考標準。推動融資性擔保公司、小貸公司信用信息融入統一信用平臺，支持銀行業金融機構通過司法等手段追索債權，加大對惡意逃廢金融機構債務的打擊力度和失信行為懲戒力度，切實維護金融安全，更進一步的優化金融環境。
2. 創新擔保體系。目前縣級擔保機構少，放貸比例低，合作銀行少，放貸的規模還遠遠滿足不了中小企業融資的需求。政府應通過稅收減免、資本金注入、風險補償、無償資助等方式，加大對政策性擔保機構的扶持力度，充分發揮政策性擔保公司的主導作用。針對中小企業貸款額度小、頻率快、成本高、風險大等特點，由政府有關機構和銀行合作成立專門的中介組織，積極為銀企牽線搭橋，為中小企業貸款提供擔保。鼓勵行業協會、商會等民間團體組建服務于不同對象的擔保機構，把解決中小企業融資問題、降低金融風險和培育中小企業信用制度結合進行。
3. 創新幫扶體系。從法律角度明確保障中小企業的合法權益。依靠銀行優勢，打造包括咨詢、管理、經營等在內的服務平臺，切實幫助企業實現信息共享，優勢互補，降低成本。進一步完善扶持政策，靈活運用財政扶持手段，建立中小企業發展引導資金，充分利用財政貼息、政府鋪底、政府擔保等方式，壯大放貸規模。同時，國家應該集思廣益積極支持中小企業發展，制定一系列配合金融服務的政策，使廣大中小企業能在寬松的環境中成長。
（作者單位：中共嘉禾縣委黨校）
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