導讀：習近平總書記在黨的十九大發出了實施鄉村振興戰略的號召，2018年中央一號文件對此進行了全面部署。鄉村振興是關系全局性、長遠性、前瞻性的國家總布局，也是國家發展的核心和關鍵問題，是一篇大文章，需要方方面面的協調和努力。
在鄉村振興戰略背景下，發展農村合作金融，激發鄉村振興內生活力具有非常重要的意義。
發展農村合作金融是實現鄉村振興的必然要求，實施鄉村振興戰略為農村合作金融發展提供了重要契機
合作金融最早誕生在歐洲，經過一個多世紀的發展，目前合作金融在主要發達國家都形成了較為成熟的體系，同時在多個發展中國家也得到了快速發展。我國農村合作金融最早起源于民國時期華洋義賑會和鄉建派等發展的農村信用合作，建國以來我國農村合作金融，除了傳統的農村信用合作社和農村合作基金會外，新型農村合作金融起步相對較晚。
2004年中央一號文件提出設立多種所有制的社區金融機構，2007提中央一號文件提出要形成商業金融、合作金融、政策性金融和小額貸款組織互為補充、功能齊備的農村金融體系，直到2014年中央一號文件突出強調發展新型農村合作金融組織，提出要在管理民主、運行規范、帶動力強的農民合作社和供銷合作社基礎上，培育發展農村合作金融，不斷豐富農村地區金融機構類型。為解決農村地區金融供給不足、競爭不充分問題，銀監會2003年出臺了《農村合作銀行管理暫行規定》、2007年出臺了《農村資金互助社管理暫行規定》。在國家相關政策的支持下，新型農村合作金融開始發展，2007年銀監會批準成立第一家農村資金互助社，到2012年末，全國累計發放49個資金互助牌照。
農民在鄉村振興中對資金有著強勁的需求，但這些需求具有分散、小額、短期、無抵押、風險高等特點，決定了正規的商業和政策性金融機構沒有積極性向農村下沉，供需失衡進而決定了農村“融資難、融資貴”。
但是，實施鄉村振興這一宏偉的國家戰略，沒有強有力的資金支持做后盾是難以實現的，必須在現有的背景下解決好“錢”從哪里來的問題，而通過發展農村合作金融是解決這一問題的有效手段，也就是說，農村合作金融是鄉村振興獲取金融資源的重要渠道。
之所以這樣判斷，是依據農村合作金融的獨特優勢。農村合作金融是基于熟人社會開展的資金互助組織，有兩個顯著特點：一是合作制，這是合作金融的核心。合作制決定了組織目標是追求成員自身福利最大化，而不是單純追求組織收益最大化，相比重資產的正規金融機構能夠在農村扎穩腳跟。二是熟悉人社會，由于參與人相互熟悉和了解，能夠大幅降低風控成本、監督成本和貸后追蹤成本，熟人社會通常包括基于地域如行政村或自然村范圍內，基于產業域如農民專業合作社內部。
例如，江西贛州市石城縣供銷社依托領辦的華豐畜禽專業合作社開展資金互助業務。信用合作部由81名社員出資500萬元作為啟動資金，目前已發展到158名社員，入股股金擴大到845.2萬元，貸款余額809.8萬元，先后為70多名社員累計提供貸款2187.2萬元。信用合作部始終堅持“六大原則”（自愿參與、民主管理、封閉運行、服務農業、吸股不吸儲、分紅不分息），信用合作部面向合作社社員通過信用貸、擔保貸或抵押貸的方式發放貸款，有效解決了社員短、急、頻的資金需求。
再如，河南省信陽市郝堂村就是以村社為單位開展合作金融。村兩委和鄉建院團隊的支持下，郝堂村成立了一個養老資金互助合作社。由7名本村村民每人出資2萬元，吸收15名老人成為合作社社員，每人入社股金為2000元，加上地方政府投入部分資金，本金共計34萬元。合作社形成的利潤40%給入股老人分紅，30%作為積累資金，15%作為管理費，15%作為風險金。我們調研時發現，全村60歲以上老人基本都加入了合作社，每年的分紅好幾百元，基本能夠保障老年人生活費開支。在此基礎上創新鄉村治理機制，推進鄉風文明建設和農村環境治理，都取得了很好的效果。
山東是全國開展新型農村合作金融唯一試點省份，山東省供銷社領辦的6000多家專業合作社中，有660多家開展了信用合作業務，還有部分信用合作與供銷社土地托管服務中心共同建設，實現了業務與金融的融合發展。山東農村合作金融模式，簡單概括就是以托管銀行為核心的承諾出資制，開展信用互助業務試點的農民合作社要接受農信社（農商行）作為自己的托管銀行。托管銀行為合作社提供互助業務指導、風險預警、財務輔導、資金存放、支付及結算功能。信用合作不設資金池，資金來源社員自愿承諾出借的資金和合作社貨幣股金等。
通過以上幾個案例，我們可以發現，通過發展農村合作金融，能夠有效解決長期制約鄉村發展資金不足的問題，讓傳統的農業農村有了造血功能，從根本上為鄉村振興提供了內生發展動力。
發達國家農業農村現代化都有農村合作金融為支撐
從國際經驗看，合作金融與政策性金融、商業金融共同構成了一國的農村金融體系。發達國家在推進農業農村現代化進程中，均建立了完善的農村合作金融體系，有力支持了農業農村現代化。
德國是最早建立合作金融體系的國家，1860年德國創立了第一家合作銀行，目前，德國的合作金融已經形成遍布城鄉的合作金融組織網絡和健全的合作金融管理體制，是歐洲最大的合作銀行體系，其總資產占德國銀行業總資產的20%以上，各項存款余額約占德國銀行業的四分之一，擁有區域性合作銀行3家，地方合作銀行1200家，營業網點18700個，員工18.8萬人。
美國在1916年頒布了《農業信貸法案》，并由政府發起、組建了覆蓋全美的農場信貸合作體系，為全美農場主、涉農工商業主和從業人員提供信貸支持，目前美國農場信貸合作體系資產達2600多億美元，貸款總額愛2010多億美元。
上世紀60、70年代面臨鄉村空心化、老齡化、城鄉居民收入差距過大的問題，韓國政府發起了“新村運動”，日本政府也實施了“町村改造”，這兩個東亞國家依托綜合性的農協組織，在基層農協建立起合作金融，在農協中央會建立農協銀行，形成了合作金融+農協銀行的金融體系。如韓國農協金融系統資產總額達621萬億韓元，6069家金融網點，3934萬名客戶。
我總結，發達國家農村合作金融有三個顯著特點：
一是金融與產業發展形成了良性互動
如農協的事業包括經濟、教育、金融、保險，經濟和教育事業都是不盈利的，而農協依靠金融和保險事業的盈利完全可以支撐起整個機構的發展。
二是政府鼓勵扶持農村合作金融的發展
如美國、德國有專門的法律扶持農村合作金融，日本、韓國政府涉農資金的發放主要通過農協銀行，甚至多數地方政府委托農協銀行收繳地方稅，同時在利率、稅收和保險制度等方面給予不同程度的傾斜。
三是合作金融內部建立了完善的風險防控機制
如在風險防控方面，德國農村合作金融主要通過赫爾梅斯（Hermes）保險體系防控風險；日本主要通過存款保險制度、相互援助制度、災害補償制度、農業信用保證保險制度等一系列健全的信用保證保險體系來實現；美國則通過美國信用社存款保險基金。而在個人信用風險防范方面，發達國家農村合作金融主要依靠政府部門以及合作金融體系內部個人信用分數進行評估，如美國靠征信局農場主信用分數，韓國農協建立了個人財務評估30%+經營評估70%的征信系統。雖然發達國家的合作金融突破了“熟人”范圍，但是卻依據信用體系形成了特有的金融風險防控機制。
大力發展農村合作經融，助力實施鄉村振興戰略
農村合作金融具有主流金融機構無法替代的優勢和生命力，受法律和相關制度的約束，我國農村合作金融的發展還不充分。面對實施鄉村振興戰略這個千載難逢的歷史機遇，要大力推進農村合作金融發展。
我認為，一是主管部門要積極推動出臺全國性農村合作金融管理辦法，并給予相關的優惠政策，鼓勵有條件的地區探索開展農村合作金融。二是要在發展的過程中積極引導其規范化建設，幫助農村合作金融組織完善內部運行機制，農村合作金融必須堅持“社員制、封閉性原則，不對外吸儲放貸、不支付固定回報”等原則，堅持在熟人社會范圍內開展互助合作。三是推動農村合作金融與商業金融協調發展，如合作金融可以借助商業金融實現閑置資金的增值以及解決互助資金不足的難題。四是積極推動農村合作金融與產業融合發展，防止“脫實向虛”。
中國鄉村發現網轉自：北京商干院 微信公眾號（原創）
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